创业计划书的财务管理决策分析以投资印刷店为例.doc

创业计划书的财务管理决策分析 ——以投资印刷店为例 一、投资预算 单位：元 条目单价数量合计店面租金75000/年装修费3000工商税务执照330一体式打印复印机22000244000简易打印机100011000胶印机15000115000计算机（组装）200024000桌椅等设备1000141300 二、融资决策 ?（一）融资决策 1、自有资金。 2、亲友资金支持。 3、申请大学生创业贷款。 浦口地区： 青年大学生创业，可申请个人创业小额担保贷款，一般5万元，规模较大的可提高到10万元；合伙经营或组织起来就业的，按人??不超过10万元，最高不超过50万元申请贷款。 提供创业场地扶持：对在宁初始创业的青年大学生入驻创业园，可提供最高30平方米、最长3年期限免费场地或租金补贴。 资助优秀创业项目：全市每年遴选出200个可行性和预期成功率较高的优秀项目，每个项目给予10万—20万元一次性资助等。 4、吸引企业或加盟。 5、担保公司。寻找担保公司，以寻求银行贷款 6、风险投资机构。吸引风险投资机构的投资 （二）现状 虽然政策规定大学生创业可向银行申请小额贷款，但银行大都不愿意贷款给这些规模小、风险大、还贷能力弱的群体。一套程序下来，最后可能不了了之。大多数学生只能从现有的人际关系圈中借钱，但资金微薄，难以为继。（三）计划融资决策 我们直接采取自有资金融资 三、销售预测、营销决策及利润与现金流量 （一）销售预测 1、营业前：通过市场调查，了解大致的行业走向。 2、营业初期：由于竞争对手的存在，名气不大等因素，业务量波动较大，不能够通过一天对一个月或对一年的业务量进行预测，可能每半个月视为一个周期。在此期间，加大宣传力度，同时提升形象。 3、业务稳定：业务量稳定后，基本可以按月对销售进行预测。同时考虑淡季旺季之分。开学季一般打印ppt的较多。到了期末的时候，打印复印题目的也较多。 （二）营销决策及其利润与现金流量 1、与班级及各种组织团体达成合作，接收团队复印打印 2、对于长期光临的顾客，给予价格上的优惠 3、增加网络订单处理，同时增加送货上门业务 采取该营销决策后，业务量会有一定增长，现金流相应增加，利润实现稳步增长。 四、每月现金流量估算 （一）销售收入表 月度单价销售量收入月度单价销售量收入110030030000710010010000210020020000810050500031004004000095040020000410035035000105045022500510045045000115050025000610060060000125065032500 （二）成本费用估算表 固定成本租金6250元/月职工薪酬1000元/月折旧固定资产533元/月装修费25元/月变动成本复写纸17.5元/包电费1.6元/包 （三）预计利润表 月度123456789101112单价10010010010010010010010050505050销售量30020040035045060010050400450500650收入30000200004000035000450006000010000500020000225002500032500变动成本5730382076406685859511460191095576408595955012415固定成本725072507250725072507250725072507250725072507250折旧558558558558558558558558558558558558息税前收益16462837224552205072859740732282-376345526097764212277税费493.86251.16736.56615.21857.911221.968.460136.56182.91229.26368.31净利润15968.1481