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辽宁成大股份有限公司 投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为维护辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）及其股东的合 法权益，规范公司投资行为，防范投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根 据《中华人民共和国公司法》等国家有关法律法规、《辽宁成大股份有限公司责 权体系》（以下简称“《公司责权体系》”）、《辽宁成大股份有限公司母子公 司责权体系》（以下简称“《母子公司责权体系》”）、《辽宁成大股份有限公 司章程》（以下简称“《公司章程》”）等公司有关规定，结合公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度规定了公司的投资原则、投资管理范围及组织机构、审批权 限、投资决策程序、投资实施 、监控、投资处置、投资后评估等内容。 第三条 本制度涵盖的投资管理包括： （一） 长期股权投资（以下简称“长投”）管理，具体包括： 1、投资设立权属企业； 2、收购兼并； 3、合资合作； 4、对权属企业追加投资； 5、其他股权类投资等。 （二） 建设项目投资管理，具体包括： 1、公司自行或者委托其他单位所进行的建造、安装活动，即新建工程； 2、在原有工程进行的改建、扩建、新增项目； 3、其他工程建设项目。 （三） 重大生产性资产购置、处置投资立项管理，具体包括： 1、生产设备、机械设备等固定资产； 2、土地、厂房； 3、矿业权、专利权、专有技术或产品许可使用协议等无形资产； 4、其他重大固定资产和无形资产。 1 第四条 本制度适用于公司及全资和控股子公司（以下简称“子公司”）。 全资子公司按本制度执行，控股子公司通过董事会贯彻本制度。能源子公司按照 《辽宁成大股份有限公司能源子公司投资管理办法》执行，未尽事宜按照本制度 执行。 第二章 投资原则 第五条 投资原则如下： （一）符合国家发展规划和产业政策； （二）符合公司发展战略与规划； （三）主业投资有利于提高公司核心竞争能力。非主业投资符合企业调整、 改革方向，有利于主业的调整和发展； （四）符合公司投资决策程序和管理制度； （五）投资规模与公司资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应； （六）充分进行科学论证，预期投资收益不低于国内同行业同期平均水平。 第三章 投资管理组织机构 第六条 公司股东大会、董事会、董事长是公司投资管理的审批机构，依据 《公司章程》等相关规定的各自权限范围内对公司投资和子公司的投资行使审批 权。 第七条 投资与资产管理部是公司投资管理的职能部门，负责制订年度投资 计划和预算、投资项目方案及具体计划、投资处置、投资后评估等并报公司审批 机构分级审批。 投资与资产管理部是子公司投资管理的归口管理部门，主导或参与部分投资 事项的拟订，负责对全部投资事项进行审核并报公司审批机构分级审批。 第四章 年度投资计划和预算管理 第八条 投资与资产管理部依据公司发展战略和规划，根据公司实际经营需 要制订年度投资计划和预算，由分管副总裁、战略与预算管理委员会审核后，上 报公司审批机构分级审批。年度投资计划和预算包括年度计划实施的投资项目总 2 体规模及各投资项目的基本情况（包括项目内容、投资额、投资预期收益、实施 时间等）。 第九条 子公司依据其发展战略和规划编制年度投资计划和预算，由公司股 东会决议通过后，于本年度 1 月 31 日前上报公司投资与资产管理部，由分管副 总裁、战略与预算管理委员会审核后，上报公司审批机构分级审批。年度投资计 划和预算包括年度计划实施的投资项目总体规模及各投资项目的基本情况（包