公司内部银行的管理.pptVIP

鞍钢重机公司内部银行管理办法讲座; 在事业部制管控模式下， 计财部的工作核心是打造三个中心， 预算管理中心 会计核算中心 资金管控中心 重点是资金管控中心，而重中之重的是建立 内部银行中心 ; ; 内部银行是引进商业银行的信贷与结算职能和方式于企业内部，来充实和完善企业内部经济核算的办法。企业资金在内部银行统一调剂、融通运用，促进企业加速资金周转速度，提高资金使用效率，与企业内部经济责任制有机结合，进行结算、监督、调控、信息反馈职能，发挥计划、组织、协调作用，是经济往来结算中心、信贷管理中心、货币资金的信息反馈中心。 ;内部银行对公司所属分厂各单位（以下简称事业部）及其之间的经济往来，如原材料领用、半成品转移、产成品入库以及各事业部相互提供劳务加工的结算，运用相应的内部支付手段，及时准确??进行内部核算。 ;以资金有偿占用的原则，引入信贷机制，运用利息杠杆调节作用，促进企业内部资金使用的效率和效益。 ;监控职能主要通过企业核实的各项资金定额、财务收支计划、经济责任制指标体系、结算制度、结算程序、内部结算价格体系、内部合同、经济纠纷仲裁制度等实现。 ;通过内部银行核算资料，准确反映企业和下属各单位的收入、支出、节余情况和经营业绩，加强信息反馈，及时为企业领导决策和调整信贷计划提供依据。 ;存款;; 一、收回各单位原内部贷款，同时将各单位的固 定资产净值做为公司投入资本，并以此为标准核定各单位的内部长期贷款额。 二、收缴各单位2011年未分配利润数额。 三、将各单位2011年12月末的公司存款余额转为内部贷款。公司存款余额为蓝字的核减内部长期贷款额，赤字则转作内部短期贷款。 ;;;五、资金收益的途径;;;结束语;谢谢！