中国信托商业银行股份有限公司诚信经营守则.PDFVIP

中國信託商業銀行股份有限公司誠信經營守則 制定單位：公司治理辦公室 修訂日期：民國 104 年 4 月 24 日 第 1 條 訂定目的與適用範圍 中國信託商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）本於廉潔、透明及 負責之經營理念，強化誠信經營之企業文化及永續發展之經營環境， 爰參酌「中國信託金融控股股份有限公司誠信經營守則」及相關法令 規定，訂定本守則，以為誠信經營之遵循政策。 本行轄下各子公司、直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團 法人及其他具有實質控制能力之機構或法人等集團企業與組織，應秉 持本守則之精神訂定各自之誠信經營守則，如未訂定者仍應適用本守 則之規定。 第 2 條 禁止不誠信行為 本行之董事、經理人、受僱人、受任人或具有實質控制能力者（以下 簡稱實質控制者），於從事商業行為之過程中，應秉持公平、誠信與透 明之方式進行，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當 利益，或做出其他違反誠信、不法或違背義務等不誠信行為，以求獲 得或維持利益（以下簡稱不誠信行為）。 前項行為之對象，包括公職人員、參政候選人、政黨或黨職人員，以 及任何公、民營企業或機構及其董事（理事）、監察人（監事）、經 理人、受僱人、受任人、實質控制者或其他利害關係人。 第 3 條 利益 本守則所稱利益，係指任何有價值之事物，包括任何形式或名義之金 錢、餽贈、佣金、職位、服務、優待、回扣及其他變相財貨（諸如： 禮券、權益/債務證券）等；惟屬正常社交禮俗，且係偶發而無影響特 定權利義務之虞者，不在此限。 1 第 4 條 法令遵循 本行應遵守公司法、證券交易法、商業會計法、政治獻金法、貪污治 罪條例、政府採購法、公職人員利益衝突迴避法、上市上櫃相關規章 或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本前提。 第 5 條 承諾與執行 本行宜依本守則責成專責單位，負責誠信經營與防範方案之制定及監 督執行，於訂定防範方案過程中，宜與員工、勞資會議、重要商業往 來交易對象或其他利害關係人溝通；所訂定之防範方案應符合本行及 集團企業與組織營運所在地之相關法令。本行誠信經營政策，除應於 本行內部規章及對外文件中明示外，並定期向董事會報告執行情形。 本行董事會與管理階層、受僱人、受任人、實質控制者，應承諾積極 落實本守則，並於內部管理及外部商業活動中確實執行，遵守法令規 定及防範方案。 第 6 條 防範方案、範圍及措施 前條防範方案之制定，應分析營業範圍內具較高不誠信行為風險之營 業活動，並包含作業程序、行為準則及教育訓練等。 本行訂定防範方案，應符合第一條第二項適用範圍營運所在地之相關 法令。 第一項所稱之防範方案至少應涵蓋本銀行及其董事、經理人、受僱人、 受任人與實質控制者為下列行為之防範措施： 一、行賄及收賄： 執行業務時，不得直接或間接向客戶、代理商、承包商、供應商、 公職人員或其他利害關係人提供、承諾、要求或收受任何形式之 不正當利益。 二、提供非法政治獻金： 對政黨或參與政治活動之組織或個人直接或間接提供捐獻，應符 合政治獻金法及本行內部相關作業程序，不得藉以謀取商業利益 或交易優勢。 2 三、不當慈善捐贈或贊助： 對慈善捐贈或贊助，應符合相關法令及內部作業程序，不得為變