出席国际会议报销说明.doc

國立中央大學國外差旅費報銷說明 101.07.18 出國申請: （一）教職員:請上電子表單.tw/index.jsp 點選出國申請，待簽核完畢，於應用程式列印出國申請單(已結合旅費報告單)。 （二）兼任研究助理(或博士生出國):出國時填寫『出差通知單(或出國申請單)』；核銷時填寫『國外差旅費報告表』(紙本送出簽核)。 （三）若用管理費、結餘款經費出國:請填寫『國立中央大學使用建教合作管理費、結餘款出席國際會議申請書』或『國立中央大學使用建教合作管理費、結餘款前往國外研究、實驗、訓練與參訪申請書』(紙本送出)。 （四）以各單位結餘款、管理費經費出國者：請加附各單位會議記錄。 （五）註冊費等若無補助機關核定者，請先簽報機關首長核准。 二、差旅費報支: （一）交通費：係指飛機、船舶及長途大眾陸運工具費用 1.飛機部份應檢附下列單據： (1)旅行業代收??付收據（或機票購票證明單、其他足資證明支付票款之文件） (2)機票票根(或電子機票) (3)登機證存根（或足資證明出國事實之護照影本、航空公司開立之搭機證明） (4)非搭乘本國航空者，請附『搭乘外國籍航空公司班機申請書』 2.其他（船舶及長途大眾陸運工具費用）：旅行業代收轉付收據或原始單據 （二）生活費(日支數額)：70%為住宿費、20%為膳食費、10%為零用費 (1)核算日數原則上以會議日期前後加1.3天為原則 (2)在飛機上過夜(含過境旅館) 及返國當日,生活費按日支數額之30%報支 (3)日支數額:請參考會計請購系統 HYPERLINK 12/ 12/ =法令規章= 國內外出差旅費= HYPERLINK 12/doc/中央政府各機關派赴國外各地區出差人員生活費日支數額表(990516).xls 中央政府各機關派赴國外各地區出差人員生活費日支數額表 (4)供宿或供膳者請於報告表「依第9點扣除項金額」欄位，填入應扣除日支數額。 供膳宿：供膳宿扣除日支數額90%。 供膳不供宿：供膳扣除日支數額20%，未達三餐者，以日支數額早餐4%、午餐 8%、晚餐8%扣除。 供宿不供膳：供宿不供膳扣除日支數額70%。 (5)零用費包括市區火車、汽車、捷運車票費及個人信用卡手續費。 （三）辦公費：包括手續費、保險費、行政費、禮品交際及雜費 1.下列各項費用均應檢附原始單據或旅行業代收轉付收據覈實報支。 2.手續費：包括護照費、簽證費、黃皮書費、預防針費、結滙手續費及機場服務費。 3.保險費：保險額度400萬元，並請檢附保險費原始單據覈實報支。 4.行政費：報名、註冊、郵電及運費等 (1)補助機關核定文件或出國前簽報機關首長核准之簽呈 (2)換算成新台幣(結匯水單or信用卡對帳單or匯率換算) 5.禮品交際及雜費： (1) 包括國外計程車資、租車費、禮品及交際費等。 (2) 每人每日新台幣600元額度，檢附原始單據報支。 （四）匯率：結匯水單或出國前一天台灣銀行賣出即期匯率，參考 HYPERLINK .tw/ .tw/ 無賣出即期匯率者，以現金匯率為依據。 （五）附件資料: 1.護照影本（含個人資料，中華民國出境、入境日期章） 2.匯率表及生活費日支數額表 3.邀請函或議程等 4.計畫報支差旅費,請附經費分配表（國科會計畫請檢附核定清單、計畫申請書或專題研究計畫國外差旅費項目變更申請對照表） 5.若於管理費、結餘款報支者,請附已簽核之『管理費、結餘款出席國際會議申請書或前往國外研究、實驗、訓練與參訪申請書』 6.學生出國請附『學生出國差旅調查表』 （六）其他注意事項: 1.出國、返國當日，本國境內「機關駐地」與「國際機場」間之交通費，依國內出差旅費報支要點規定辦理，填在「國外出差旅費報告表」交通費項目下報支。 2.奉派出國一日內跨越兩個地區以上者，其生活費以當日留宿之地區為列支生活費數額報支；未列日支數額之城市，僅能按「其他」地區生活費日支數額報支。 3.未依照核定公函上的核准行程出國，繞道其他地方，應請旅行社另附公司函說明最直接行程機票金額。 4.出差申請單、出差旅費報告表上的日期請填實際機票票根上之出國、回國之日期；出差期間因患病或意外事故阻滯致超出預定出差日數，應提出確實證明並經機關首長核准者，得按日報支生活費。 （七）國外差旅費報告表.請參考HYPERLINK .tw/files/account/常用表格下載/差-國外出差旅費報告表(範例).doc(範例) 支出憑證單: 請上會計系統 HYPERLINK 12/ 12/ 點選新增請購 - 人事差旅工讀金核銷 選項-列印支出憑證單 用途=出差人日期差旅費(如王小明6/1~6/5日本東京國外差旅費) 受款人=詳如清冊(注意:差旅