濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司2016年度内部控制.PDFVIP

濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2016年度内部控制评价报告 濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称 企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2016年12月31日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制情况进行 监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实 完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限，故仅能对达到上述目标提供合理保证。内部控制的有效性亦 随着公司内外部环境的变化而发生改变，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具 有一定的风险。本公司对内部控制的有效性设有监督检查机制，内控缺陷一经识别，公司立刻 采取改进措施。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存 在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发 现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价??告发出日之间未发生影响内部控制有效性评 价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入 评价范围的单位包括集团职能部门-财务管理部、供应管理部、人力资源部、运营管理部、技术 中心、战略投资部；钢铁事业部下属的国内和海外营销部、营销支持部、高温制造部西厂和柳 屯分厂、濮阳市濮耐功能材料有限公司、营口濮耐镁质材料有限公司、上海宝明耐火材料有限 公司、云南濮耐昆钢高温材料有限公司、濮阳市濮耐炉窑工程有限公司、马鞍山市雨山冶金新 材料有限公司；原材料事业部下属的海城市琳丽矿业有限公司、海城市华银高新材料制造有限 公司、青海濮耐高新材料有限公司；环保耐材事业部下属的郑州华威耐火材料有限公司和郑州 汇特耐火材料有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99%，营 业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的98%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、资金管 理、资产管理、采购管理、销售管理、工程项目管理、合同管理、财务报告、信息与沟通等； 重点关注的高风险领域主要包括集团管控情况、子公司的内控建设情况、以前年度评价发现问 题整改情况、组织架构、资金安全管理、采购价格和质量管理、销售信用和回款管理、资产安 全管理和财务报告等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面， 不存在重大遗漏。 内部控制评价围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督控制五要素进 行。采用各单位全面自评、内部审计部门对主要单位和重要业务现场评价相结合的评价方式。 公司在2016年已建立清晰的集团、事业部、子公司层级运营机构，明确了职责权限。结合风险 评估和管理需要，不断完善治理制度和管理制度，制度执行更加有效。公司的内部控制建设和 评价工作日益完善。 （二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》 以及公司内部审计制度，组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结 合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告