票据规范粘贴制度.docxVIP

 PAGE \* MERGEFORMAT 1 ※※※※ FORM NO: 票据规范粘贴制度 文件编号：UN-CW-1-004版次：发01  PAGE \* MERGEFORMAT 10 ※※※※ 文件编号 UN-CW-1-004 XXXXXX建筑装饰工程有限公司制定日期2016-04-01生效日期2016-05-01版次V01文件管制DCC制定部门：财务中心总页数7 文件名称 票据规范粘贴制度 批准 （日期）审核 （日期）拟定 （日期）    分发单位□深圳市新联合-科尔建筑装饰工程有限公司□□□□□□份数签收确认 文件变更履历表 版次页次变更内容修改人生效日期V01 7新版发布胡长春2016-05-01 目的 为更好的规范费用报销流程，提高费用报销效率，特制度本制度。 2.适用范围 本制度适用于公司本部及工程项目部、上海办事处。 3.权责 3.1.付款申请、报销人负责粘贴制单。 3.2.财务部会计负责审核其规范性。 4.定义 无 5.作业程序 5.1票据粘贴与报销单据填写规定 5.1.1.票据分类：对于集中较多的票据按照内容分类粘贴在原始单据粘贴单上，如办公费、电话费、差旅费、交通费、业务招待费等。 5.1.1.1.不同经费项目列支的票据，应按不同的项目分别粘贴在不同的粘贴单上。 5.1.1.2.票据粘贴遵循一事一粘的原则。 5.1.1.3.票据应分类粘贴：如差旅费中火车票、船票、长途汽车票为一类，住宿费为一类，与差旅费有关的其他单据为一类，分类单独粘贴在相应的粘贴单上报销。 5.1.2.票据粘贴：在空白粘贴单上将原始报销凭证按从右至左呈阶梯状依次粘贴，或者靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，票据粘贴应做到平整、均匀，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外，请勿用订书针装订。（依照样图） 5.1.3.其他注意事项 5.1.3.1. 对于超出报销单边界部份，应沿报销单边界向内折叠。 5.1.3.2. 粘贴时不得将日期、金额、抬头等内容覆盖。 5.1.3.3. 单据必须粘牢，以不会脱落为准。 5.1.3.4. 如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴； 5.1.3.5. 票据比较多时可使用多张粘贴单； 5.1.3.6. 遗失原始凭证，按下列规定办理 　一般应取得原填制单位证明（记账联复印件需加盖公章，并注明原来的原始凭证的号码、经济业务内容及金额），并有主管部门负责人、财务处负责人及经办人签字，方可作为替代原始凭证。 5.1.3.7.原始凭证不得涂改、挖补；原始凭证有错误的，只能由原填制单位重新填制或者更正，并在更正处加盖公章。 5.1.3.8. 记帐凭证的附件张数的计算 　　当原始凭证的金额直接反映在记帐凭证中时，该原始凭证应视作记帐凭证的附件予以计数；当原始凭证以汇总原始凭证的形式（如差旅费报销单、领款单等）出现时，每张汇总原始凭证应统一视为记帐凭证的一张附件，其汇总金额所涉及的票据（如车船票、住宿票及门票等）则仅仅是该汇总原始凭证的附件，不应再重复计算为记帐凭证的附件。 5.1.3.9.上述未含概的其他票据粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为标准。 5.1.3.10.经费报销单填写: 5.1.3.10.1.报销单上经手人由费用产出单位的相关人员签字，部门负责人审核； 5.1.3.10.2.报销单及粘贴单上内容应采用黑色中性笔填写； 5.1.3.10.3.经费报销单开支内容可填写1-5项内容，应尽量写满，以节省纸张。但不得超出5项，超出5项的部分另用一张报销单填写报销。 5.2各类费用票据粘贴式样 5.2.1.交通费 分两层从右到左依次鱼鳞式粘贴或从上到下台阶式错开粘贴。 5.2.2.通讯费 超过粘贴单的较大票据，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴单范围之内。 5.2.3.差旅费 火车票及机打汽车票上下错开后在背后涂上胶水或固体胶从左到右分两块粘贴，机打汽车票可以往里错开点，保证票据不超出粘贴单外围。 5.2.4.办公费 发票和收据必须分开粘贴，并分别填制报销单。 5.2.5.招待费 5.2.6.卷筒式发票 注意：上述未含概的其他票据的粘贴以整洁整齐，保持整张报销单薄厚均匀，便于装订、翻看为原则。 6.作业流程 无 7.引用文件 无 8.表单 无