原创力文档- 1、本文档共14页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
任务三企业所得税纳税申报
山东环宇制衣有限公司的主要生产和销售各类衬衣、西
服、领带、工作服等，其公司地址为济南市长清区凤凰路
111号，法定代表人为张环宇，其税号370123012007698 ，
适用的企业所得税税率为25%。2011年度已预交所得税100万
元。
2011年度的有关经营情况如下：
（1）全年实现产品销售收入5000万元；其他业务收入
30万元，国家发行金融债券利息收入20万元；全年应结转销
售成本3000万元； ; （2）应缴纳增值税90万元，消费税110万元，城市维护
建设税14万元，教育费附加6万元；发生产品销售费用250万
元（其中广告费150万元）；
（3）发生财务费用12万元（其中逾期归还银行贷款，
支付银行罚息2万元）；
（4）发生管理费用802万元（其中新产品研究开发费用
90万元）；
（5）固定资产盘盈收入20万元，发生营业外支出70万
元（其中含为红十字事业捐赠20万元，排???违规被环保部门
罚款1万元，固定资产处置净损失49万元）；;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报; 2.填列收入明细表
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
相关税收政策，以及企业会计制度、小企业会计制度、企业
会计准则，以及分行业会计制度规定，填报“主营业务收入”、
“其他业务收入”和“营业外收入”，以及根据税收规定确认的
“视同销售收入”。 ;任务三 企业所得税纳税申报; 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
相关税收政策，以及企业会计制度、小企业会计制度、企业
会计准则，以及分行业会计制度的规定，填报 “主营业务成
本”、“其他业务成本”和“营业外支出”，以及根据税收规定
确认的“视同销售成本”。;任务三 企业所得税纳税申报;任务三 企业所得税纳税申报; 编制总体审计策略
文档评论（0）