关于桐昆集团股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见.PDF

关于桐昆集团股份有限公司 非公开发行股票申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 根据贵会 2017 年 3 月 13 日下发的《桐昆集团股份有限公司非公开发行股票 申请文件反馈意见》（中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书 170046 号， 以下简称“反馈意见”）的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券” 或“保荐人”或“保荐机构”）作为桐昆集团股份有限公司（以下简称“桐昆股 份”、“申请人”、“发行人”或“公司”）非公开发行股票的保荐人，本着勤勉尽 责和诚实信用的原则，会同申请人、申请人律师、申请人会计师就反馈意见所提 问题逐项进行了认真核查及分析说明，并根据贵会反馈意见的要求提供了书面回 复，具体内容如下。 （如无特别说???，本《反馈意见的回复》中的简称与《保荐人尽职调查报告》 中的简称具有相同含义。） 1-1-1-1 一、重点问题 问题 1 申请人本次非公开发行募集资金10亿元，其中：5.4亿元用于年产30万吨功 能性纤维项目，3亿元用于年产20万吨多空扁平舒感纤维技改项目，1.6亿用于引 进全自动智能化包装流水线建设项目。 （1）请申请人补充说明并披露此次各募投项目具体投资数额安排明细，投 资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，募投项目 投资进度安排情况，并结合相关行业主要公司的收入及盈利情况说明本次募投 各项目收益情况的具体测算过程，测算依据及合理性。 请保荐机构就上述事项进行核查，并就各项目投资金额及收益的测算依据、 过程、结果的合理性发表明确意见。请保荐机构核查，申请人本次募集资金使 用金额是否涉及置换董事会决议公告日之前项目已投资金额，并发表明确意见。 （2）募集资金用于铺底流动资金、预备费、其他费用等的，视同以募集资 金补充流动资金。 请保荐机构核查申请人是否使用募集资金投入以上非资本性支出，如有， 请结合前次非公开发行使用募集资金8.6亿元用于补充流动资金的情况，说明本 次使用募集资金投入非资本性支出的必要性，并请说明补充流动资金的测算依 据。请保荐机构核查并发表意见。 （3）申请人前募项目尚在建设中，请补充说明本次募投项目与前募项目的 异同情况。请结合前募项目的建设进度及实际效益尚未达到预期的情况，论证 前次及本次募投项目达产后的产能消化措施，说明本次募集资金使用是否有利 于增强公司持续盈利能力，提高股东回报。请说明募投项目相关风险披露是否 充分。请保荐机构核查并发表意见。 回复： 一、请申请人补充说明并披露此次各募投项目具体投资数额安排明细，投 资数额的测算依据和测算过程，各项投资构成是否属于资本性支出，募投项目 1-1-1-2 投资进度安排情况，并结合相关行业主要公司的收入及盈利情况说明本次募投 各项目收益情况的具体测算过程，测算依据及合理性。 请保荐机构就上述事项进行核查，并就各项目投资金额及收益的测算依据、 过程、结果的合理性发表明确意见。请保荐机构核查，申请人本次募集资金使 用金额是否涉及置换董事会决议公告日之前项目已投资金额，并发表明确意见。 本次非公开发行股票的募集资金总额（含发行费用）不超过100,000万元， 扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目： 单位：万元 本次募集资金使 序号 项目名称 项目总投资 实施主体 用金额 年产 30 万吨功能性纤维项 1 99,200.00 54,000.00 桐昆股份