财务单据粘贴管理制度QTHA_G02.4_001-2012汇.docVIP

深圳市泰和安科技有限公司企业标准文件编号：Q/THA G02.4 001-2012财务单据填写及粘贴管理制度修 改 号：页 码： 第 1 页 共13页 PAGE 2 PAGE 2 深圳市泰和安科技有限公司企业标准 管理标准 标 题：财务单据填写及粘贴管理制度 编 号： Q/THA G02.4 001-2012 页 数： 11 生效日期： 2012．3．1 拟 制：杨意成 日期： 审 核： 日期： 批 准： 　 日期： 受控状态： 受控 分 发 号：0# 会签栏部门签字部门签字人力资源部生产部办公室品质部信息部采购部财务部市场部合同部技术服务部物流部机构发展部研发部 前 言 建立完善的财务管理制度，加强财务管理工作，规范财务单据粘贴行为，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本制度。 本标准起草部门：财务部 本标准主要起草人： 本标准2012年首次发布。深圳市泰和安科技有限公司管理标准文件编号：Q/THA G02.4 001-2012 财务单据填写及粘贴管理制度修 改 号：页 码： 第  PAGE 11 页 共 13页 更改单号标记更改人更改日期更改单号标记更改人更改日期 1 目的 加强公司财务管理，规范财务单据粘贴行为。 2 适用范围 适用于本公司各部门。 3 职责划分 3.1财务部是制度的归口管理部门。 3.2各部门为制度的具体执行部门。 4 财务单据种类 4.1费用报销单：适用个人垫支或冲抵借款费用、招待费（餐费、住宿、礼品），定额交通、餐费补助。 4.2差旅费报销单：适用因公出差发生的交通、住宿及补助。 4.3差旅费报销汇总表（差旅费报销单附件）：适用同一业务多人或多天出差，一张差旅费报销单不够填时，根据同一业务按人或部门分类填写差旅费报销汇总表作为附件，差旅费报销单填汇总数。 4.4借款单：适用公司员工因公需要的临时借款或备用金。 4.5付款申请单：适用对外支付的房租、采购款项（物质、工程、劳务、服务）。 5 财务单据填写 5.1使用统一格式单据（见5.7），项目填写完整（包括原始单据张数）； 字迹清晰，金额数字和签名正楷填写；大、小写金额必须一致；金额数字不得涂改。 5.2大写数字及符号：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖； 拾、万、仟、佰、元、角、分、整；  eq \o\ac(○,×)、￥、斜S（见单据样版） 5.3大写金额第一个数字前都打叉画圈“  eq \o\ac(○,×)” ，数值后面为“0”的都补大写“零”， 如￥1,002.10 固定格式： eq \o\ac(○,×)拾 eq \o\ac(○,×)万壹仟零佰零拾贰元壹角零分 自填格式： 人民币壹仟零贰元壹角整 5.4合计小写金额前加“￥” ，非合计小写金额直接填数字。 5.5大写合计金额顶格填写，小写合计金额数字紧跟“￥”符号不留空位。 5.5单据金额空白处打“斜S”符号“划销” ，一张单据只填一个，费用报销单填在金额列，差旅费报销单填在金额小计列。 5.6报销用途或付款原因与发票内容保持一致。如是顶替的发票，按发票内容报销付款，并在单据后附实际业务凭据及实际报销内容的说明或清单。 5.7单据样版 5.7.1费用报销单 5.7.2差旅费报销单 5.7.3差旅费报销单汇总表（EXCEL表） 5.7.4借款单（一式三联，三联填写完整，小写金额紧跟“ ￥” ） 5.7.5付款申请单 6 常用原始凭证及配套粘贴次序 6.1常用原始凭证包括：合同（采购、劳务、工程、服务等）、发票、送货单、入库单/验收单、工程验收单、固定资产验收单、对账单等；请购单、请示批复单、评审表、业务招待清单、出差申请单等。 6.2单据配套粘贴顺序 6.2.1费用报销单：发票、验收单、请购单/请示批复单、业务招待清单；收据及实际业务与发票内内容不符说明清单。 6.2.2差旅费报销单：发票、出差申请单。 6.2.3借款单：请购单/请示批复单、出差申请单。 6.2.4付款申请单：对账单、入库单/验收单、发票、请购单/请示批复单/订单/合同。 7 单据粘贴 7.1票据粘贴原则 7.1.1在实际工作中原始单据种类繁多，为便于装订和保管，在填制报销、付款单时应对附件进行