网页方式申报功能操作说明-qd-n.doc

网页申报新增功能介绍 （2012年12月） 一、新增所得税（查账征收）季度申报校验 对于年度第一次报送企业所得税（查账征收）季度申报的纳税人，在填写完申报表后，保存时，校验第2、3、4、5、6、7、12栏的“本期金额”与“累计金额”之间的关系，如果“本期金额”与“累计金额”不符，则提示纳税人并且不允许保存，例如如下提示：第2栏营业收入的本期金额不等于累计金额！ 二、删除申报表 允许删除申报表的条件： 1、本期申报成功的申报表 2、应补（退）税额为零（零申报） 3、需纳税人到办税服务大厅或者登录税税通后，选择【自助区】-【个人信息】-【短信定制】开通短信定制服务，手机号码必须是“纳税人法人移动电话、财务负责人移动电话、办税人移动电话”三者其中之一。 删除申报表操作过程及界面： 纳税人登录网页申报后，点击下图红圈处链接“删除申报表”， 查询出当前允许删除的申报表，如下图，选择要删除的申报表,点击“删除”按钮。 转入获取手机验证码页面，如下图，点击 “获取手机验证码”按钮， 显示如下图，将手机收到的验证码输入到下面输入框，点击 “删除申报表”按钮 删除成功，提示如下图。 注意事项： 1、验证码有效期为2分钟，超过2分钟需要重新获取验证码。 三、修改增值税一般纳税人申报表的申报校验关系 主表与附表1、附表2的填写顺序及表间校验关系如下： 纳税人在增值税一般纳税人申报表时，需要先填写附表1和附表2，附表1、附表2均填写完毕后，才允许填写主表。 在第一次填写主表时，主表相关栏次的数据依据附表1、附表2自动生成，校验详细信息如下： 主表第1行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表一》第7栏的小计中的销售额校验是否相等 主表第2行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表一》第5栏的应税货物中的销售额校验是否相等 主表第3行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表一》第5栏的应税劳务中的销售额校验是否相等 主表第4行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表一》第6栏的小计中的销售额校验是否相等 主表第8行一般货物及劳务的本月数栏数据与《附列表一》第18栏的小计中的销售额校验是否相等 主表第9行一般货物及劳务的本月数栏数据与《附列表一》第18栏的免税货物中的销售额校验是否相等 主表第10行一般货物及劳务的本月数栏数据与《附列表一》第18栏的免税劳务中的销售额校验是否相等 主表第11行一般货物及劳务的本月数栏数据与《附列表一》第7栏的小计中的销售税额校验是否相等 主表第12行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表二》第12栏中的税额校验是否相等 主表第14行一般货物及劳务的本月数栏数据与即征即退货物及劳务的本月数栏数据之和与《附列表二》第13栏中的税额校验是否相等 以上校验不通过，则无法保存。 四、增加农产品进项税额核定扣除办法的纳税人进项税额计算表 农产品进项税额核定扣除计算表 如果纳税是增值税一般纳税人且居右农产品核定扣除资格，那么必须申报农产品进项税额核定扣除计算表。 申报农产品进项税额核定扣除计算表填写及操作界面： 点击增值税一般纳税人申报表，显示如下图 《农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）》填写如下图 《投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表》填写如下图 《成本法核定农产品增值税进项税额计算表》填写如下图 《购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表》填写如下图 《购进农产品用于生产经营且不构成货物实体核定农产品增值税进项税额计算表》填写如下图 注意事项： 农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）第一栏：以购进农产品为原料生产货物：投入产出法=“投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表”合计栏 农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）第一栏：以购进农产品为原料生产货物：成本法=“成本法核定农产品增值税进项税额计算表”合计栏 农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）第二栏：购进农产品直接销售=“购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表”合计栏 农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）第三栏：购进农产品直接销售=“购进农产品用于生产经营且不构成货物实体核定农产品增值税进项税额计算表”合计栏 “农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）”合计栏=“《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)附列资料（表二）》”第6栏“税额” 五、导出申报表（EXCEL文件） 导出申报表功能如下图， 查询出申报表历史明细后，每个申报表后面都有一个“导出”链接，点击“导出”链接，显示如下图 自动生成该报表的EXCEL报表文件。 六、提供申报