个人外汇培训-银行版讲义.ppt

个人外汇管理政策培训;主要内容;一、现行主要个人外汇管理政策;办法、实施细则、政策答疑;个人境内外汇划转管理： 《细则》28、29条：储蓄账户之间（直系亲属）、储蓄账户与结算账户之间（限于对外支出，不得划转后结汇），购汇资金来源应限于人民币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户和银行卡内资金。 境内个人与境外个人的资金划转按跨境交易管理（申报、统计）。 外币现钞管理： 《细则》30条：个人外币现钞提取：当日累计等值1万美元； 《细则》31条：个人外币现钞存入：当日累计等值5000美元； 《答疑第一期》指出：旅行支票兑换外币现钞按提钞办理。 ; 手持外币现钞的管理 《通知》第三条： 1.本年度未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的《中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单》（以下简称“海关进境申报单）或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。 ; 2.本年度已超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇： 经常项目项下的凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据以及《个人外汇管理办法实施细则》第二章规定的有交易额的相关证明材料在银行办理； 资本项目项下凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据并按照《个人外汇管理办法实施细则》第三章等个人资本项目管理规定办理。 ;携带外币现钞出入境管理;携带外币现钞出入境管理;个人结售汇系统操作指南;个人结售汇系统操作指南;个人结售汇系统操作指南;个人结售汇系统常见操作错误;个人结售汇系统常见操作错误;（四）交易币种错误： 2012年2月，某银行长寿支行为境内个人“武某”办理一笔购汇49844.55美元，币别错选为“人民币”。（个人结售汇交易币种均为外币） （五）错误使用撤销、修改功能（业务参号相同，无法冲正）： 2010年4月，某银行江北支行为境内个人“吴某”办理购汇38万港币（折48955.4美元），在个人结售汇系统中重复录入1笔。此后，银行隔日修正时，错用“撤消”操作，导致数据统计虚增，无法修改。;个人分拆结售汇管理政策;个人分拆结售汇管理政策之56号文;个人分拆结售汇管理政策之56号文; 5.同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至５个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的５个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。 6.其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。;银行的处理原则和办法: 第二条：银行发现个人结售汇行为符合本通知第一条规定的特征之一的，应按照以下规定处理： 1.对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。 2.个人结售汇行为符合上述特征之一，但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；个人无法提供的，银行应不予办理。资本项目项下银行应按照《个人外汇管理办法实施细则》第三章等个人资本项目管理规定处理。 ; 3.银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索(要关注这些个人购汇的人民币资金来源是否同一个人划转，汇往境外同一个人，结汇资金是否通过人民币换转至同一个账户等），避免同一个人再次办理分拆业务，同时于发现之日起３个工作日内向国家外汇管理局所在地分支局报告。 ;个人分拆结售汇管理政策之41号文;个人分拆结售汇管理政策之41号文;个人分拆结售汇管理政策之41号文;个人结售汇管理信息系统应急预案;二、个人异常交易典型案例;二、个人异常交易典型案例;境外个人利用不同证件重复办理5万美元以下结汇，并频繁提取外币现钞实现资金流入 ;谢谢！