商业银行外汇业务违规案例资料.ppt

2011年4月;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;*;2004年5月17日，外汇局发布了《关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知》 2008年8月29日，外汇局发布了《关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》 2008年5月12日，外汇局下发了《关于对外商投资企业将资本金结汇归还人民币贷款行为定性处理的通知》 2009年4月3日，外汇局下发了《关于外商投资企业资本金结汇有关法律适用问题的批复》;外商投资企业资本金结汇业务存在的问题;外商投资企业资本金结汇业务存在的问题;案例10：2009年11月26日，某公司从A银行资本金账户划550万美元入B银行叙做定期存款。2010年1月26日，该公司以“经营周转”为名在B银行将上述550万美元定期存款质押获得人民币贷款2980万元，贷款期限1个月。同日，该2980万元人民币存入公司在B银行的存款账户。2月25日，该公司从B银行账户将2980万元划入C银行的同名账户。第二天贷款到期，该公司以资金周转困难不能按时偿还人民币贷款本息为由，将用做质押的550万美元办理了结汇，用于归还B银行的人民币贷款本息。2月27日，该公司又将2980万元人民币资金从C银行转回B银行同名账户存放。 ;案例11：某行于2007年11月22日为一企业结汇1笔金额为3149