会计电算化模拟蚀葱略题二.docVIP

上海网信会计培训（奉贤校区） 021-  PAGE 9 - 会计电算化模拟试题二 账务操作题一（40分）【红字为操作提示，考试时没有】 一、建立账套 1．新建账套（新建账套：新添操作员——建立账套——用户授权） （1）账套信息： 账套号：666 账套名称：上海诚信商贸有限公司 路径：D:\work 启用会计期间：2012年6月（会计期间设置2012-6-1至2012-12-31） （2）单位信息 单位名称：上海诚信商贸有限公司 单位简称：上海诚信 （3）核算类型 记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计准则 财务主管：陈明 按行业性质预置科目 （4）基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类 （5）分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 （6）系统启用 “账务处理”模块的启用日期为“2012年6月1日” 2、增加操作员 编号姓名口令（密码）所属部门601陈明空财务部602王晶空财务部603李冰空财务部3、权限分配（陈明建账时已经设置过了，此处不用授权了） 陈明为财务主管，王晶具有“公共目录设置”和“账务处理”的全部权限，李冰具有“账务处理”和“财务报表”的全部权限。 二、初始化设置 1、设置部门档案 部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部5生产部2、设置人员档案 职员编号职员姓名所属部门101王国立管理部102赵斌管理部201陈明财务部202王晶财务部203李冰财务部301李一明采购部401王晓天销售部501刘洋生产部3、设置客户档案 客户编码客户名称客户简称001美家装饰公司美家002时代大厦时代4、设置供应商档案 供应商编码供应商名称供应商简称001永兴木厂永兴002大力木材有限公司大力5、设置外币及汇率 币符：USD 币名：美元 6月份记账汇率：6.5 6、设置凭证类别（限制类型一定要设置正确，退出前快速检查） 凭证类别限制类型限制科目现金收款凭证借方必有1001现金付款凭证贷方必有1001银行收款凭证借方必有1002银行付款凭证贷方必有1002转账凭证凭证必无1001,10027、设置结算方式 结算方式编码结算方式名称1现金2现金支票3转账支票4汇票5其他8、设置会计科目及期初余额，表中只列出了需要增加和修改的会计科目，以及有期初余额数据的科目。 科目编码科目名称方向辅助核算累计借方累计贷方期初余额1001库存现金借120 000116 0805 0001002银行存款借358 000258 5161 200 000100201工行存款借?187 206248 5001 135 000100202中行存款借170 79410 01665 000借美元23 0001122应收账款借客户往来 （无受控系统）177 51435 64058 5001221其他应收款借个人往来57000730005 0001403原材料借38 000140301玉石借数量核算20 000块200140302木料借数量核算18 000千克20001405库存商品借750 000140501A型板借数量核算350 000平方2000140502B型板借数量核算400 000平方10001601固定资产借5 970 722500 0001602累计折旧贷6 200 000150 0005001生产成本借500101直接材料借A材料借B材料借C材料借D材料借500102直接人工借500103制造费用借2001短期借款贷200 0002202应付账款贷供应商往来 （无受控系统）70 2002211应付职工薪酬贷221101应付工资贷221102应