北京市发达有限勾葱芦司 银行对账及自动转账.docVIP

实验六 银行对账 2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。 赵琳（编号201）：账套主管。 李丹（编号202）：软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。 1、账套信息。 北京市发达有限公司(简称发达公司)，启用日期：2008年1月1日，地址：北京市朝阳区管庄路甲2号，法定代表人：张力，邮政编码：100024，联系电话及传真电子邮件： HYPERLINK mailto:SC@ SC@，纳税人登记号：110108200711013。 企业类型：工业企业；行业性质：新会计制度科目 记账本位币名称为人民币，代码为RMB。 客户和供应商进行分类，存货不分类，有外币核算业务（美元（USD），汇率1：8.3）。 会计科目编码规则：4-2-2-2-2。 客户分类编码级次：2-2-3， 供应商分类编码级次：2-2-3， 部门编码级次：1-2-2， 结算方式编码级次：1-2。 对数量、单价等核算时小数位保留2位。 2、根据发达公司的下列资料进行财务分工及权限设置。 赵琳（编号201）：账套主管。 李丹（编号202）：软件操作员。负责总账系统凭证的输入工作；负责现金、银行账管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、支票登记权以及银行对账等操作权限。 3、根据发达公司的以下资料建立部门档案和职员档案。 部门档案 编号名称部门属性负责人1行政科管理兼技术张力101办公室管理李菲102财务室财务赵琳103总务室后勤刘英2生产车间生产李荣3供销科供销马同 职员档案 职员编码职员姓名职员属性所属部门10101张力总经理办公室10102李菲秘书办公室10201赵琳主管会计财务室10202李丹出纳财务室10301刘英保管员总务室201李荣车间主任生产车间202陈燕工人生产车间203刘伟工人生产车间301马同科长供销科302李维业务员供销科 根据下列资料，建立发达公司的客户和供应商的分类、档案。 客户和供应商的分类 分类编码分类名称01本地02外地 客户档案 编号客户名称简称税号开户银行银行账号001方园公司方园110987654321建行89008-9002北方集团 北方220123456789建行147008-2 供应商档案 编号客户名称简称税号开户银行银行账号001金城公司金城123045678990中行324567-9002汉柏公司汉柏987654321012中行987654-2 根据下列资料，建立发达公司2008年1月1日的会计科目体系并输入期初余额。 会计科目及余额表 科目代码科目名称账类币别/ 计量方向期初余额1001现金日记账借6,0001002银行存款借977,000100201工行存款日记账、银行账借562,000100202中行存款日记账、银行账借415,000外币核算美元*借50,0001131应收账款客户往来借468,0001133其他应收款个人往来借2,0001141坏账准备贷1,7501211原材料借818,000121101原料及主要材料借660,000A类借430,0001211010101A101借250,000数量金额吨借2001211010102A102借180,000数量金额吨借120B类借150,000数量金额千克借1600C类借80,000数量金额千克借1000121102辅助材料借158,0001243库存商品借514,600124301甲产品借514,600数量金额台借311301长期待摊费用借3,0001501固定资产借3,047,7501502累计折旧贷100,0002101短期借款贷100,0002121应付账款供应商往来贷555,7502171应交税费贷38,850