商业银行业务管来葱马第一章-2.ppt

安徽农业大学经济与贸易学院　周葆生 zbsheng@ahau.edu.cn第一章 商业银行的基本认识;第一节 银行的概念和银行的形成;一、什么是银行; 汉语： 从事银器铸造或交易的行业（11世纪） 专门从事货币信用业务的机构（19世纪中叶）；银本位制（白银、银票）； Bank： 原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行;Commercial Bank：;全能银行可提供以下服务; 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。;具有一般企业特征。拥有必需的自有资本，实行独立核算，自负盈亏，追求利润最大化目标。 不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 不同于其他金融机构。 ;二、现代银行业务和银行的出现; 原始状态的西方银行 早期银行业 现代银行业;（一）银行的起源;商业银行的形成;意大利早期主要商业银行： 1171年，威尼斯银行 1407年,乔治银行等 16世纪末开始，银行普及到欧洲其他国家。 欧洲早期著名的银行：1609年，阿姆斯特丹银行 ；1619年，汉堡银行；1621年，纽伦堡银行； 早期的银行业虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段。 ; 威尼斯银行的演变过程：威尼斯? 当时的世界贸易中心? 商品交换? 货币兑换商? 货币的保管、办理支付、汇兑?发放贷款? 形成早期银行。;商业银行(现代)主要通过两种途径产生;（二）商业银行的发展;相关概念：职能分工型模式;相关概念：全能型模式;（三）商业银行的发展趋势;第二节 商业银行的功能;一、商业银行的功能;相关概念：信用中介功能;相关概念：支付中介功能;相关概念：担保功能;相关概念：代理功能;相关概念：政策功能;二、历史上银行曾提供的服务;三、近年来银行发展的新服务;;;;;;整个银行工作的核心和灵魂 客观存在：货币商品的运动规律 货币商品的运动规律要求商业银行必须以实现货币商品运动的三大特性：流动、保值、增值为最基本的目标。 商业银行的共同经营目标 流动性 安全性 盈利性;一、 安全性目标 ;（一）安全性目标的含义;资金安全的含义;　　通过银行经营管理策略的选择和具体方 法的运用，增强确定性，保证商业银行的稳 健经营和发展提高按期收回资产本息的可靠 程度 返回;有助于减少资产和资本损失，增强预期收益的可靠性 在公众中树立良好的形象 维持公众信心，稳定社会金融 使管理者对经营活动中的风险，有清醒的认识 返回;（二）安全性的衡量指标;商业银行风险监管核心指标;（三）影响银行安全经营的因素;（四）商业银行实现安全性的策略;1、准备策略;保持足够的资本： 资本充足：达到资本充足比率的要求 不断补充：根据业务的发展、银行经营的实际情况，每年以一定比率增加资本。 返回;分层次的准备金;2、规避策略;3、分散策略;资产结构多样化;4、转嫁策略;5、补偿策略;　 价格（名义利率） 　　　=投资报酬率+货币贬值率+风险报酬率 返回 ;6、消缩策略;二、流动性目标;一、流动性目标的含义;资产的流动性：资产不发生损失情况下的迅速变现能力 价值不损失 花费时间最少 负债的流动性：银行能以较低的成本随时获得所需资金 流动性的实质：风险防卫 银行的流动性危机比经营亏损更可怕 ;流动性资产主要包括：现金，超额准备金，可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据和其他证券类资产，短期内到期的拆放/存放同业款项、贷款、贴现、回购、证券类资产和其他应收款，其他短期内可变现的资产。 巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：　　最具有流动性的资产；　　其他可在市场上交易的证券；　　商业银行可出售的贷款组合；　　流动性最差的资产。;负债的流动性：商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强。由于零售客户和公司机构客户对商业银行风险的敏感度有差别，因此负债流动性应当从零售和公司机构两个角度进行分析。 流动性负债主要包括：活期存款、短期内到期的拆放/存放同业款项、中央银行借款、定期存款、发行的票据和债券、应付账款和其他应付款、其他短期内应支付的负债 ;商业银行流动性管理的实质就是要做到资产和负债长短结合。 为加强流动性管理，商业银行通常设定三类指标进行内部控制。 综合类流动性指标； 资产类流动性指标； 负债类流动性指标。 如备付金比率、资产流动性比率、中长期贷款比率、资产结构比率、贷款对存款的比率、流动性资产减易变性负债等指标。;商业银行流动性监管核心指标 ;核心负债比率 核心负