第三章 对外贸掖葱伦短期信贷.ppt

伴随中小出口企业的快速发展，资金需求的矛盾日益突出。如何让小本的中小企业做成大生意？国际化的背景下，贸易融资越来越突显其生力军的作用。 ;对外贸易融资;;【教学目标】通过学习,掌握对外贸易短期信贷的有关内容，理解对外贸易融资对企业发展的重要性。重点掌握保付代理业务的有关内容 【教学重点】保付代理业务有关做法和特点。;第一节对外贸易短期信贷;;欧委会批准丹麦针对出口企业的短期信贷支持方案2009年05月12日 23:03中国商务部网站;;二、对外贸易短期信贷的主要形式; 在进口商与出口商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用，如赊销和预付款等。当进口商在收到货物单据的一段时间后才支付货款，这就是出口商对进口商提供了商业信用；当进口商在收到货物单据以前就付出全部或一部分货款，这就是进口商对出口商提供了商业信用。 如果进口商与出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。例如，对出口商提供以准备出口或发往国外的货物为保证的贷款，银行贴现出口商向进口商签发的汇票，或凭出口商对进口商的债权给予贷款，均属于对外贸易银行信用。;;进出口商都适用的信贷方式;两者的区别在于贷款方式下，在贷款合同签订后立即将放贷资金存入客户的往来帐户，并从放贷之日起开始收取贷款息。由于客户对资金的运用是逐渐变化的，这会在一定程度上和一般时间内出现闲置资金。还款时，由于客户需提前筹措资金，所以也要出现闲置资金，通常会在某种程度上加大客户的融资负担；在透支融资方式下，客户只有在实际发生资金需求时才进行透支，并开始承担透支利息，而且正常经营中的销售收入又可以自动冲减透支余额。因此，这种融资方式可以有效的避免因闲置资金而给客户增加的利息负担，对客户更有吸引力。国内的存贷合一帐户即属透支融资方式。但由于透支方式对银行不利，因此，透支利率通常高于贷款利率。;2、银行保函(Banker’s Letter of Guarantee， L/G);保函的种类;;②付款保函(Payment Guarantee);;;;当事人;②申请人(Applicant)，或称委托人(Principal)，即向银行提出申请，要求银行出具保函的一方。其主要责任是履行合同项下的有关义务，并在担保人为履行但保责任而向受益人作出赔偿时向担保人补偿其所作的任何支付。;;;;;;;其中保函的转开是指申请人所在国的银行根据申请人的要求，开立一份以国外受益人所在地银行（一般为担保银行的代理行或分行）为受益人的反担保，委托该银行按规定的格式开立一份以原始保函申请人为申请人，国外业主为受益人的保函。 当然，我们的保函原则上应直接由担保行开给受益人，而不经国外银行转开，这样做对申请人来说，既可以节省费用，又可减少风险。但是，由于许多国家规定保函必须经当地银行开立，如巴基斯坦、泰国、尼泊尔、伊拉克等国一般都有类似的规定，我国对投标、履约和关税保函也有类似规定。其目的一方面是为了增加收入，另一方面也是为了方便受益人索赔。因为，由受益人所在地的银行转开保函，受益人可以向当地转开行提出索赔，即方便又可靠，而转开行再向担保银行进行索偿。;银行保函业务流程图;;;对出口商的信贷 ;预付款达三成 出口商严防欧美信用风险2009年05月04日04:38　　 ;预付有两种情况， 一种是作为进口商执行合同的保证，称为定金，一般预付款的期限很短，占交易金额的比重不大； 另一种是进口商对出口商提供信贷，一般预付款期限较长，金额较大。 ;2、经纪人对出口商的信贷。 经纪人多半为大公司组织，与银行垄断组织有着密切的关系，受到银行垄断组织的支持，取得低息贷款。因此，经纪人不但从贸易上取得利润，而且也从信贷资金的提供上获取收益。 经纪人通常以下列方式对出口商提供贷款------- ①无抵押采购商品贷款。 ②货物单据抵押贷款。 ③承兑出口商汇票。 ;无抵押采购商品贷款;货物单据抵押贷款;承兑出口商汇票;3.银行对出口商的信贷;出口商为了进行采购并积累预定出口商品储备，他可以用国内货物作抵押从银行取得贷款。由于贷款银行多半是出口商的往来银行，这种贷款一般以透支方式进行。出口商品抵押贷款的金额，一般都按货物市价的一定比例（50％-70％）贷出，如果货价下跌，银行便要求出口商偿还部分贷款，以维持符合抵押贷款与原货价的比例；否则也可另外提供商品保证。货价的计算，在交易所以交易所牌价为准，在交易所无牌价者，由经纪人或银行代为估价。 ;打包放款（Packing Credit）;;;;出口押汇;出口押汇特点;出口押汇流程图;保理 ;对进口商的信贷 ;（1）开立账户信贷 ;（2）