第四章银行业风洗葱抡管理.ppt

第 四 章 银行业风险管理;第一节 银行风险管理概述; ;倒闭的直接原因; ; ; 重大银行风险事件;*; ; ;巴塞尔银行监管委员会 ; ;*; ; ;第二节商业银行资本风险管理; ; ;* ;永久非累积优先股;对资本扣除的规定 （1）商誉是一种无形资产，它通常能增加银行的价值，但它又是一种虚拟资本，价值大小比较模糊 （2）从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资。其目的是：避免银行体系相互交叉控股，导致同一资本来源在一个集团中重复计算的“双重杠杆效应” ；避免跨国银行利用自己的全球网络巧妙调拨资金，规避管制或进行投机活动; ;4、我国对银行资本构成的规定;2008年我国主要商业银行的资本构成;我国国有商业银行的资本构成 （1）我国国有商业银行资本的主要来源是实收资本 （2）银行盈利规模的差异，使得未分配利润构成资本的比例不同 （3）在我国国有商业银行的资本构成中基本没有附属资本 国有四大商业银行 财政拨款（铺底资金和后续增拨部分）； 历年的盈余（利润补充） 发行股票和次级债券（2004年股改以来） ;我国股份制商业银行的资本构成 （1）实收资本占资本比例差异悬殊，如中信实业银行为72.92%，招商银行为35.60% （2）未分配利润占资本比重近年来有所下降，但总体水平仍然高于国有商业银行———股份制商业银行有较强的内部融资能力; 二、银行资本风险;三、最佳资本需要量的确定;KCC; ;（2）从资本职能角度考虑和分析，银行适度资本量应该满足银行业的如下职能： 提供新银行成立的“价格”； 不影响银行维持目前经营状况的能力； 提供银行持续发展的动力； 鼓舞公众和监管者对银行的信心； 承担偶然性风险。; ; ;分类比率法（纽约公式）; 巴塞尔协议法; ; ;案例：某银行某年表内 表外资产情况;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.;资产;使用风险调整资产计算的最低资本数额: 一级资本 = 4% * 7000 = 280 （千美元） 全部资本 = 8% * 7000 = 560 （千美元） ;（5） 综合分析法 影响资本充足度的因素： 银行的经营管理水平 资产的流动性 收益及留存收益 存款结构的潜在变化 银行股东的特点和信誉 营业费用 营业活动的有效性 银行满足本地区现在与将来竞争需要的能力;*;*; 资本筹集的四个阶段;1、从银行外部增加资本提高资本充足度;2、从银行内部增加资本提高资本充足度;名称;世界著名银行的资本充足率;外源资本是商业银行增加资本金的最佳来源吗？; 银行为满足资本充足率的要求，往往更多采取在资本市场筹集外源资本这种简便易行的方案，但是其副作用不容忽视。如2003年1月，浦东发展银行增发3亿A股，募集资金25．35亿元；2月，民生银行发行40亿元可转债；8月，华夏银行首发新股融资56亿元；10月，招商银行在巨额融资仅一年后，其发行不超过100亿元可转债议案又获股东大会审议通过。 11月，浦东发展银行发行期限为5年的60亿元可转债，结果证交所银行股票价格大幅度下跌。银行之所以大量发行可转债，主要是迫于资产规模的扩张超过了资本金的增长导致资本充足率降低的困境。 对于国有商业银行而言，同样要特别重视内源资本的作用，在国内外银行激烈竞争的经营环境中，商业银行必须深入研究资产增长的限制条件，正确处理资产增长、收益增长、红利分配与资本金增长的关系，只有这样才能真正做到稳健经营、降低风险。 ;总结;思 考;第三节 商业银行存款风险管理;2008年主要商业银行的负债结构; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; 第四节 商业银行资产风险管理; ; ;贷款风险五级分类; ; ;中国各银行的资产质量 2008年12月末 ;银行; ; ;案例：实行五级分类，降低贷款风险; ; ; ; ; ;三 .商业银行贷款资产的风险管理;2008年末; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;第五节 商业银行风险管理的其他内容; ; ;信用证的流程图; ; ; ; ;（3）银行存在的风险; ;（6）选择有利的价格术语签