构建金融系统营运业务流程与操作风险管理体系.ppt

邱胜利 联系方式操作风险管理信息系统建设法律依据:; 操作风险定义——操作风险四要素：; 操作风险控制目标层次：;基于流程管理授权体系的操作风险控制;统一数据平台—标准化;操作风险管理信息系统数据采集：;金融系统操作风险管理信息系统-主要目标：;操作风险管理信息系统的建设内容：;监测、监控，风险预警;监测监控－业务范围和方法：; 监控会计凭证与SWIFT系统内容是否一致？ 实时监测监控外汇汇划、外汇买卖、总帐、国际结算和货币市场等模块的会计凭证与SWIFT系统对应的报文核对。 涉及的SWIFT系统报文包括：MT103、202、290、541、543、940、950等。 监控会计凭证与大额支付系统内容是否一致？ 核心业务系统的总帐、国内支付、货币市场、外汇买卖等模块的会计凭证需要与人行大额支付系统的对账单核对。 监控本/外币“对账单”是否一致？ 人民币往来账监测监控：主要是监控核心业务系统当日“存放中央银行备付金存款”科目流水与人行当日来账和往账明细发生额是否一致。 外币往来账监测监控：监控核心业务系统当日科目流水与其对应的境外账户行发送的外币对账单包括MT940和950两种报文。 监控日报表“借/贷”是否一致？ 日报表监控：主要是审核银行试算平衡表（日报）当日各科目期初余额是否与昨日各科目期末余额相一致，借方余额、发生额是否与贷方余额、发生额相等，表内外各科目借方余额合计数是否与贷方合计数相等。; 例：核心业务系统与SWIFT报文具体内容核对：;基于流程操作风险授权管理;流程管理授权体系的风险点控制：;流程管理授权体系的Controls-es风险展现：;基于流程管理授权体系的Controls-es风险展现：;操作风险内控指标评价体系;操作风险管理-内部控制评价体系：;操作风险分类及其指标－人员因素：;操作风险分类及其指标－流程因素：;操作风险分类及其指标－系统因素：;操作风险分类及其指标－外部事件：;业务类型 业务部门：本币清算、外币清算、资金交易、国际结算、帐务核算、业务系统需求与应用管理部门； IT部门：规划、系统开发、运维管理、网络与客户服务、外包公司等。 评价??围－五个方面 内部控制环境 内部控制结构 风险识别与评估 内部控制措施 绩效测试与纠正;一级（低风险）：综合评分90分以上； 二级（较低风险）：综合评分80－89分； 三级（中度风险）：综合评分70－79分； 四级（较高风险）：综合评分60－69分； 五级（高风险）：综合评分60分以下。;Click to edit company slogan .