《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度预缴纳税申报.doc

PAGE  PAGE 2 《中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度预缴纳税申报表(B类，2015年版)》填表范例 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2015年版）税款所属期间：2015年01月01日至 2015 年12月31日纳税人识别号：440681□□□□□□□□□ 纳税人名称：佛山市顺德区xxx有限公司金额单位：人民币元（列至角分）项　　　　目行次累计金额一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报应纳税所得额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入总额1　200000减：不征税收入2　 免税收入3　其中:国债利息收入4　 地方政府债券利息收入5　 符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益6　 符合条件的非营利组织收入7　 其他免税收入: 8　应税收入额（1行-2行-3行）9　200000税务机关核定的应税所得率（%）10　10%应纳税所得额（9行×10行）11　20000按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额12　税务机关核定的应税所得率（%）13　应纳税所得额[12行÷(100%－13行)×13行]14　应纳所得税额的计算税率（25%）15　25%应纳所得税额（11行×15行或14行×15行）16　5000应补（退）所得税额的计算减：符合条件的小型微利企业减免所得税额17　3000其中：减半征税18　2000已预缴所得税额19　1900应补（退）所得税额（16行-17行-19行）20　100二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报税务机关核定应纳所得税额21　预缴申报时填报是否属???小型微利企业： 是■ 否□年度申报时填报所属行业：　其他服务业从业人数：3人　资产总额：　100万国家限制和禁止行业:是□ 否■ 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管： 经办人：受理人：　经办人执业证件号码：　填表日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日国家税务总局监制