09年度小金库治理自查报告.docVIP

小金库专项治理和会议费、行政事业性收费自查自纠报告 中国农科院财务局: 按照《中国农科院关于印发“小金库”专项治理和会议费、行政事业性收费专项检查工作方案的通知》（农科院财[2009]129号）的文件要求，本着实事求是、高度负责的精神，按照要求进行深入开展“小金库”专项治理工作，对我所2007年以来的会议费和行政事业性收费认真进行了检查，并形成了特产研究所“小金库”专项治理和会议费、行政事业性收费专项检查工作方案，现将自查情况汇报如下: 一、单位基本情况 特产研究所人员编制692人（中编办[1994]265号文件），截至2008年底，单位实际在编在职职工504人，离休职工14人，退休职工307人，其他人员181人。 2008年全所总收入135,350,233.71万元，其中财政补助收入47,639,100.00万元，事业收入87,699,433.71万元，其他收入11,700.00万元。 二、会计基础工作情况 （一）财务制度制定及制度执行情况 我所已按财务制度的要求，制定并修订了各项财务规章制度，如《中国农业科学院特产研究所借款管理办法(试行)》《中国农业科学院特产研究所财务管理办法》《中国农业科学院特产研究所差旅费管理办法》《特产研究所内部财务报告制度》《特产研究所专项经费（课题经费）管理办法》《固定资产的管理制度》《中国农业科学院特产研究所集中采购管理办法》《政府采购管理办法》等。在财务管理上，严格执行了财务制度，坚决杜绝违规行为。 （二）会计岗位设置及会计人员配备情况 分设了会计、稽核、出纳岗位；配备了三名部门财务会计和一名基建会计；出纳人员不兼任会计档案或债权债务收付业务；会计人员财务软件操作密码设置、使用规范；实行了财务印章、单位负责人印章、支票分别保管；建立并严格执行了单位内部财务审批控制制度． （三）现金、银行账户管理情况 做到了现金日清月结，没有违反《现金管理暂行条例》支付大额现金情况；银行帐户有五个：一个单位基本帐户，用于支付日常奖金往来；一个支付零余额帐户；一个房改奖金帐户一个房改类维修基金帐户；一个党费工会帐户，各帐户都及时办理了银行账户年检，做好了月末银行对账（包括零余额账户）。 （四）会计审核等情况 会计核算规范；记账凭证所附的原始记录齐全；发票记录的付款单位、财务印章等信息规范；没有发现使用虚假发票报销情况；会计档案统一由所档案室收存保管，财务人员及时将凭证装订成册；账簿打印完整；保存了部门预算、预算批复、部门决算、决算批复等报表文件． 三、“小金库”专项治理情况 我所参加了院里召开的关于“‘小金库’专项治理和会议费、行政事业性收费、财政专项检查工作布置会”，会后所里非常重视，并于5月25日，在我所大会室召开会议。此次会议由两位副所长主持，全体中层干部参加，会议主题是“特产所关于‘小金库’专项治理和会议费、行政事业性收费、财政专项检查自查工作的实施、安排”，会议传达了上级的指示、要求，会上讨论通过了“特产研究所‘小金库’专项治理和会议费、行政事业性收费、财政专项检查自查工作方案”。 资金流的控制对每个单位来说都非常重要，我所长期以来都非常重视资金的往来，来款皆需及时入帐，付款必经严格审查。通过对我所2007年以来的各项自查，没有用资产处置、出租收入设立的小金库；没有发现以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立的“小金库”；没有经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；没有发现虚列支出转出资金设立的“小金库”；没有发现以假发票等非法票据骗取资金设立的“小金库”；上下级单位之间没有相互转移资金设立的“小金库”。 三、会议费专项检查自查情况 2007年以来会议费的管理和使用情况。 会议审批和计划管理情况：会议有审批程序和具体的计划安排，但是在审批程序上仍有待完善，需要更加系统化，对会前请示，会中控制及会后审核每一步都要加强控制。会议费预算管理情况：2007年会议费预算总额26.86万元，实际发生会议费40.50万元；2008年会议费总预算额25.46万元，实际发生会议费30.05万元。会议费开支范围和开支标准都是按照要求执行，未发现超范围和超标准列支。没有发现虚列会议费支出和提前列支会议费的情况；会议费有会议主题、会议天数、人数、地点等说明；会议费报销凭证齐全，审签手续完备。但存在报销时间不及时的现象，日后会加强这方面的管理。 四、行政事业性收费专项检查自查情况 农业部特种经济动植物及产品质量监督检验测试中心是经中华人民共和国农业部授权的，通过国家计量认证和农业部审查认可，为社会提供公正数据的产品质量检验机构。本中心于2001年12月首次通过农业部及国家计量认证的评审认证，2006年6月通过复评审。 审查认可证书编号为：（2007）农（质监认）字FC第196号，有效期至2012年12月