13年度托市稻谷收购资金管理方案.docVIP

PAGE  PAGE 4 孝感直属库2013年托市稻谷 收购资金管理方案 根据国家发改委等部门《关于印发2013年晚籼稻最低收购价执行预案的通知》有关精神，以及总公司、分公司、直属库关于托市收购资金管理的要求，为了确保今年托市稻谷收购资金安全和及时供应，特制定本方案。 一、收购凭证及报表 1、检验检斤单：使用直属库统一印制的《孝感直属库粮食入库登记检验检斤单》，一律到直属库财务科领取，检验检斤单一式六联，一联为登记联，作出门证使用，二联为资金结算单二联附件，收购企业留存，三联为资金结算单三联附件，随报表报直属库统计员，四联为资金结算单四联附件，随报表报直属库财务科，作为申报贷款资金的依据，五联保管员留存登记台账，六联为资金结算单五联附件，随报表报直属库财务科，由直属库财务科报送安陆农发行。 2、收购资金结算单：第一联存根，随凭证报表报财务科，第二联收购付款凭证，收购企业留存，作为付款记账的依据，第三联报直属库统计员，第四联报直属库财务科，第五联报直属库财务科。售粮人姓名及身份证号必须真实准确。 3、收购发票：2013年秋粮收购使用网络版收购发票，由直属库财务科派专人打印，不发各收购点。 4、收购进度表：当日收购结束，各收购点应当及时汇总当天收购情况，根据收购发票及检验检斤单汇总数量及金额编制收购进度表，由收购点负责人签字及盖章，并经驻库监管员（驻点收购员）审核后，最迟在每天上午9点以前将前一天的收购进度表连同收购凭证分别报送到直属库财务、监管及业务科。市内收购点实行每日报送，其他县市收购点进度表可通过传真或网络报送，但是收购进度表原件及收购凭证必须两天一次由专人送直属库。直属库财务科电子邮箱： HYPERLINK mailto:alkcwk@ alkcwk@；业务科电子邮箱： HYPERLINK mailto:alzsk@21 alzsk@21，传真：5251540；监管科电子邮箱： HYPERLINK mailto:xgkjgb@163.com xgkjgb@163.com，传真：5254017。 5、收购资金收支存报表。经直属库驻库监管员（驻点收购员）审核后报直属库财务科。 6、收购凭证收支存报表。《收购资金结算单》及《检验检斤单》凭证报表必须定期随收购进度表报送直属库财务科。 二、直属库财务人员安排 为了确保收购资金流动顺畅，安全高效，对人员设置明确如下： 1、直属库财务科负责收购资金筹集、供应和调度，合理安排各收购点收购资金，具体由曹春潮负责，王涛协助； 2、直属库与各收购点资金往来结算由郑玲丽负责； 3、各收购点收购进度表及收购凭证的收集、复核、整理由李志负责，杨军协助； 4、空白收购资金结算单及检验检斤单的发放、回收，收购凭证收支存报表的收集、复核由杨军负责，李志协助。 三、收购资金的拨付及结算 1、资金来源 收购资金使用农发行政策性粮油贷款，收购资金的管理，比照中央储备粮收购资金，遵循“库贷挂钩、专款专用、封闭运行、购贷销还”的原则，各收购点必须加强资金管理，合理使用资金，及时支付农民售粮款。 2、资金审批 由于直属库支付各收购点收购资金均为大额资金，执行直属库大额资金支付审批管理业务流程，收购资金由监管科填制《资金审批单》，经直属库监管科负责人、财务负责人、分管收购资金工作副主任、主任共同审批。考虑到实际收购工作需要，经分管主任、主任授权，收购资金可以由财务科统筹安排，待收购工作结束后，再补办相关审批手续。 3、收购资金支付 直属库根据收购进度筹集资金后，依据收购方式的不同合理安排收购资金，收购资金的拨付一律通过安陆农发行进行。直属库将收购资金拨付到委托、租仓收购企业账户后，由相关企业代付收购款。收购前期直属库可根据各收购点日收购量提供一部分铺垫资金，此后资金的支付根据收购进度进行，实行每日申报，每日支付，铺垫资金在收购后期收回。具体操作程序如下： 审核进度表——填制资金审批单——资金审核——农发行汇款 4、收购资金清算 为了准确掌握各收购点收购资金支付情况，各收购点付款员必须将当天资金收支存报表及时报送财务科，并作为资金清算的依据。收购结束后，直属库财务科根据验收情况与各收购点及时办理资金清算，并签订资金清算协议。 5、资金安全管理 为了确保收购资金安全，各收购点支付收购款时尽量使用银行转账等非现金方式付款。确实不能使用银行转账方式支付收购款的，必须在确保资金绝对安全的前提下使用现金，大额资金必须实行武装押运，小额资金必须专人专车护送，各收购付款点必须配备必要的安全器械。 四、其他要求 1、各收购点必??配备政治思想合格、品德高尚、业务熟练的会计人员负责收购款的支付和保管，原则上要求具备会计从业资格，并报财务科备案。 2、各收购点必须指定专人报送收购进度表，并报财务科、监管