威盛电子股份有限公司背书保证管理办法.PDF

威盛電子股份有限公司 背書保證管理辦法 105.06.24修訂 第 一 條 制定目的及依據： 為保障本公司股東權益、健全財務管理及降低經營風險，依證券交易 法第三十六條之一及公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則訂 定本辦法。 第 二 條 適用範圍： 本辦法所稱之背書保證包括: 一、融資背書保證：指客票貼現融資、為他公司融資之目的所為之背 書或保證，及為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作 擔保者。 二、關稅背書保證：指本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保 證。 三、其他背書保證：指無法歸類列入前二項之背書或保證事項者。 本公司提供動產或不動產??他公司借款之擔保設定質權、抵押權者， 亦應依本辦法辦理。 第 三 條 背書保證之對象： 本公司得對下列公司為背書保證： 一、有業務往來之公司。 二、本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 三、直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間，得 為背書保證，且其金額不得超過本公司淨值之百分之十。但本公司直 接及間接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證，不在此限。 基於承攬工程需要之同業間或共同起造人間依合約規定互保，或因共 同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證者 ，不受前二項規定之限制，得為背書保證。 前項所稱出資，係指公司直接出資或透過持有表決權股份百分之百之 公司出資。 第 四 條 背書保證之額度： 本公司背書保證之總額及對單一企業背書保證之金額，如下： 一、累計對外背書保證總額以不超過本公司最近期經會計師查核簽證 或核閱之財務報表淨值之百分之五十為限。 二、對單一企業之背書保證金額以不超過本公司最近期經會計師查核 簽證或核閱之財務報表淨值之百分之二十為限。 三、因業務往來而從事背書保證時，於前述限額內，其背書保證金額 以不超過雙方間最近一年業務往來金額為限。所稱業務往來金額 係指雙方間因經常營業活動而銷售商品或提供勞務之營業收入 及勞務收入或進貨金額及勞務支出孰高者為限。 - 1 - 本公司及子公司整體得為背書保證之總額及對單一企業背書保 證之金額如下： 一、累計對外背書保證總額以不超過本公司最近期經會計師查核 簽證或核閱之財務報表淨值之百分之一百為限。 二、對單一企業之背書保證金額以不超過本公司最近期經會計師 查核簽證或核閱之財務報表淨值之百分之五十為限。 第 五 條 決策及授權層級 一、本公司辦理背書保證事項應先經董事會決議通過後始得為之。 二、董事會得授權董事長於一定金額內先予決行，並於最近期董事會 追認之，並將辦理情形報請股東會備查。 本公司所為之背書保證事項，應充分考量各獨立董事之意見，並將其 同意或反對之明確意見及反對理由列入董事會記錄。 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子公司依第 三條第二項規定為背書保證前，並應提