直营店配合财务工作流程.docVIP

关于家纺公司严格按照财务要求 规范工作业务流程的通知 家纺公司： 为了规范直营店日常业务流程，根据2013年8月、9月你直营店经营实际运行情况，现通知如下： 一、直营店入库方面：库管根据供应商-雅兰寝饰公司提供的销售出库单验收货物并办理货物外购入库，并在雅兰公司销售出库单上签字，再将签联交于直营店系统录单员，录单人员在系统中录入外购入库-（库房选）雅兰加工厂直营店加工厂库，入库单价暂按0单价入库（入库单价在月底结账时由财务会计根据雅兰寝饰成本的1.035倍在系统中进行补入），录单员务必在次月1日下班前完成外购入库工作。并将供应商-雅兰寝饰公司给的销售出库单篮联于每周一次按入库单顺序整理装订带给会计处，月底单据于次月2日一并交于财务会计处核对入库情况。 以上单据是根据雅兰销售出库办理直营店的外购入库，属于向集团采购，如有不是向集团采购，而是店面自己直接采购，则由直营店采购人员自己办理入库手续，实物入库后有库管审核。 雅兰加工厂直营店加工厂库和雅兰加工厂直营店库之间的调拨单在办理实物货物调拨的同时，在系统中办理虚拟库存的调拨单，直营店收货人员验收实物货物后及时在系统中确认审核调拨单。从而保证各仓库实物库存和系统虚拟库存的一致性。 二、直营店出库：销售人员根据实际销售情况给客户开具销售小票，每日销售小票订在一起（包含退货销售小票客户联），由当班销售人员在下班前根据销售小票上注明的名称型号和颜色进行汇总成当班销售清单，并后录入ERP系统销售出库单，（每班销售录入系统一张销售单据）系统中所有的销售出库按照赊销方式出库单价。 三、直营店收款：直营店当班销售人员根据汇总后的销售清单及当班收入一起上交到财务出纳处，出纳根据上交的货币资金、（货币资金包含：现金、支票、POS刷卡小票、银行存现银行回单）销售清单、销售小票三方复核，核对无误后开具收款收据，出纳根据收款收据录入ERP收款系统。收款金额和当班销售人员录入系统金额一致。 四、雅兰集团及各分子公司送礼：雅兰集团及各分子公司从加工厂直营店拿产品送礼需要走挂账手续的，须有各经营体负责人签字直营店方可出货，从直营店拿走的货物没有经营体负责人签字的，视同购买，月末从工资中扣除。 直营店送礼的出库按照成本价记费用，系统录入到其他出库 其他关联单位在直营店拿货送礼的，按成本价记直营店收入，并和相关单位挂账。系统录入到销售出库。 ERP系统出库和实物出库情况，货物的品名，型号，颜色必须保持一致。不能随性录入品名，型号，颜色，导致系统库存和实物库存不一致的各种情况，集团财务有权作出惩罚。 集团财务部 2013年10月