上海贞元投资管理拥男限公司与上海浦东江夏发展公司公司债权人利益责任纠纷上诉案.doc

上海贞元投资管理有限公司与上海浦东江夏发展公司公司债权人利益责任纠纷上诉案 上海市第一中级人民法院民事判决书 (2014)沪一中民四(商)终字第454号 　　上诉人（原审原告）上海贞元投资管理有限公司。　　委托代理人倪志刚，上海市海华永泰律师事务所律师。　　委托代理人张伟，上海市海华永泰律师事务所律师。　　被上诉人（原审被告）上海浦东江夏发展公司。　　委托代理人史培杰，上海市华荣律师事务所律师。　　上诉人上海贞元投资管理有限公司（以下简称“贞元公司”）因与被上诉人上海浦东江夏发展公司（以下简称“江夏公司”）股东损害公司债权人利益责任纠纷一案，不服上海市浦东新区人民法院（2013）浦民二(商)初字第1108号民事判决，向本院提起上诉。本院于2014年2月27日立案受理后依法组成合议庭，并于同年3月18日对案件进行了公开开庭审理。上诉人贞元公司的委托代理人倪志刚律师、张伟律师、被上诉人江夏公司的委托代理人史培杰律师到庭参加诉讼。本案现已审理终结。　　原审法院经审理查明，1998年6月，本院就中信银行股份有限公司上海分行（原中信实业银行上海分行）（以下简称“中信上海银行”）诉上海浦东新区梦中梦水乡俱乐部有限公司（以下简称“梦中梦公司”）借款合同纠纷一案作出（1997）沪一中经初字第1300号民事判决书，判决梦中梦公司在判决生效之日起十日内归还中信上海银行借款人民币700万元并支付自1995年12月21日至贷款期满约定的利息及自贷款期满之日起至判决生效之日中国人民银行规定的逾期利息。同年9月，中信上海银行申请执行。同年11月4日，梦中梦公司支付了中信上海银行人民币318.60万元。同年12月9日，因梦中梦公司无可供执行的财产，本院裁定（1997）沪一中经初字第1300号民事判决书中止执行。　　2011年，贞元公司与中信上海银行签订《单户债权转让协议》，约定中信上海银行将其对梦中梦公司的上述案件中所涉借款合同项下未受偿债权及相关权利转让给贞元公司。　　原审法院另查明，梦中梦公司系中外合资有限公司，于1994年12月31日成立，注册资金为840万美元，1999年12月23日因未按规定申报年检，被吊销营业执照。梦中梦公司章程载明其股东为江夏公司及美国纽约东北贸易发展股份有限公司（以下简称“东北贸易公司”），其中江夏公司出资额为428.40万美元（以土地使用权作价110万美元，不足部分以人民币折合美元投入），东北贸易公司出资额为411.60万美元（以美元现汇出资），公司全部资本在取得营业执照后二年（分三期）内全部缴清，并聘请在中国注册的会计师验资，报工商管理部门。1995年10月18日，上海诚信会计师事务所出具关于梦中梦公司注册资本的验证报告即沪诚会（95）023号，明确根据梦中梦公司委托要求，仅对江夏公司投入合营公司的注册资金进行验证，江夏公司先后于1995年7月21日和1995年8月15日分二次将人民币2,500万元汇入交通银行虹口支行四平路分理处合营公司账户，按照约定汇率1：8.34计折合2,997,602美元，占江夏公司应缴注册资本428.40万美元的69.972%。　　梦中梦公司1995年年度财务状况中显示流动资金为人民币9,587,072.81元，其中包括江夏公司保险金人民币4,065,000元。1997年3月7日，上海新申会计师事务所出具审计报告即新申委字（97）第03012号，明确接受梦中梦公司委托，对公司1996年12月31日的资产负债表进行审计，中方已分别于1995年7月21日和1995年8月15日共计投入人民币2,500万元，折合2,997,602美元，占中方应出资428.40万美元的69.97%，外方资金尚未到位。　　另，1995年12月15日，上海市浦东新区综合规划土地局（以下简称“上海市浦东新区规土局”）（甲方）与梦中梦公司（乙方）签订《国有土地使用权出让合同》，约定：甲方以现状条件出让位于浦东新区蔡路乡友谊村1号地块，总面积为35,118平方米，乙方以人民币1,805,440元的土地使用权出让金，获得上述地块的土地使用权；签订之日乙方须向甲方支付人民币180,544元，作为保证合同切实履行的定金，该定金为出让金的一部分，自合同签订之日起的六十天内，即1996年2月15日前，乙方须向甲方支付土地使用权出让金余额人民币1,624,896元；当甲方收妥全部土地使用权出让金并出具收据后，乙方须在七日内向甲方申领《国有土地使用证》，甲方应从受理之日起十五天发给乙方，乙方自《国有土地使用证》签发之日起获得该地块二十年的土地使用权。1995年12月15日，上海市浦东新区规土局出具土地使用权出让金收据，载明缴款单位为梦中梦公司，金额为人民币180,544元。1996年1月26日，上海市浦东新区规土局出