小企业信贷业务审驳拈要点(2011.4).ppt

小企业信贷业务审查要点 授信审批部 单双 2011年4月 目录 小企业审查要点 案例分析 小企业业务审查要点 一、合规性审查 一、合规性审查 （三）是否属于“五小企业”或环保违规、违法企业。 小煤炭、小水泥、小玻璃、小炼油、小火电 （四）是否符合行业信贷政策准入要求。 （五）是否符合业务品种的准入标准 文件：国内保理、国内发票融资、商品融资、应收账款池融资、国内订单融资等业务品种的准入条件。 一、合规性审查 一、合规性审查 （七）评级是否合规 评级方法的选择是否正确，打分是否合理等。 （八）授信是否合规 授信模式选择是否正确：936号文中规定五种核定授信的模式： 第一种：抵、质押方式：核定的最高授信额度一般不超过可抵（质）押值的2倍，且不得超过企业授信月份之前12个月销售归行额*[1+（贷款年限-1）*近两年年均销售增长率]的50%。 第二种：新成立企业，经营或投产期不满一年的小型企业，其最高授信额度按不超过有效担保确定，且不得超过实收资本的2倍。 第三种：保证担保，最高授信额度可直接按不超过企业授信月份之前12个月销售归行额的40%确定。 第四种：贸易融资，对办理贸易融资业务的小型企业可按照国际、国内贸易融资的相关规定核定债项授信额度。 第五种：商品融资，对仅办理符合总行规定的商品融资小企业，可以商品融资对应的商品价值为基础，核定客户的最高授信额度 二、第一还款来源分析  （一）认识小企业 1.企业所从事的行业。 2.企业发展史。 3.企业法人发家史。 4.企业的基本经营情况。 二、第一还款来源分析 （二）由表及里、去伪存真的对企业信息进行判断。 ——主要解决信息不对称的问题 1.如何核实企业资信状况。 贷款卡查询，包括关联企业贷款卡查询。信用报告和历史纪录的查询。 法定代表人或实际控制人个人资信状况的查询。 红盾网查询企业关联关系。 网上搜索企业及个人的相关信息。 二、第一还款来源分析 2.如何核实企业实际经营情况，对企业销售收入的核实。 通过审计报告的核实 通过银行流水的核实 通过完税凭证的核实 通过贸易合同，交易痕迹的核实 通过水费、电费、工资单的核实 通过上、下游企业等渠道的核实 通过出库单、入库单据的核实，通过企业ERP系统的核实。 二、第一还款来源分析 3.如何看待企业的财务报表。 对存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等科目的考察。 4.如何判断、印证企业的资金需求。 根据银监会“三个办法一个指引”要求测算企业资金缺口。 通过贸易合同、通过上下游交易惯例、结算周期测算企业资金缺口。 对于特别资金需求的特别分析。 二、第一还款来源分析 （三）融资产品的选择和审查要点 1.根据企业实际情况和经营特点选择适合的融资品种。 针对有抵押物的、有优质应收账款的、有存货的、成长类型的企业等设计使用不同的融资品种 。 二、第一还款来源分析 2.不同融资产品审查点各有侧重。 流动资金类贷款——综合偿债能力评价 A.对企业基本面判断。 B.匹配企业生产周期确定融资期限是否合理。 C.根据企业资金缺口确定融资金额是否合理。对经测算无资金缺口但仍申请融资的，要进一步分析企业融资的真实目的。 D.另外，对于融资期限超过一年的业务，要综合考虑企业在贷款期限内产生的现金流情况。 二、第一还款来源分析 三、第二还款来源分析 三、第二还款来源分析 （二）针对保证方式 936号一、二、三类行不同保证人的准入条件，重点考察保证人的实际代偿能力。 对专业担保公司担保要考察是否在合作名单范围内，代偿率、担保放大倍数，代偿能力，注册资金，企业股东背景等要素。 特别提示：1.银监会对担保公司经营许可证的颁发情况 2.对关联担保的控制 3.关于个人连带担保问题 四、风险分析及防范措施 常有手段 流动资金贷款 开立监管账户，对贷款资金进行监管使用或受托支付。 对销售归行额或销售归行率的要求。 追加个人连带责任。 分期还款计划。 贸易融资业务 购货方对应收账款的实有金额的确认。 回款路径的封闭管理。约定我行监管账户为回款账户。 通过双人取票的方式控制资金流。 需要结