公司治理第三讲题库.ppt

第五章 董事及董事会;股份有限公司的董事由股东大会选举产生，可以由股东或非股东担任。董事的任期，一般都是在公司章程中给予规定，有定期和不定期两种。定期把董事的任期限制在一定的时间内，但每届任期不得超过3年。不定期是指从任期那天算起，满3年改选，但可连选连任。 董事解聘的原因有：任期届满而未能连任；违反股东大会决议；股份转让；本人辞职；其他原因，如董事会解散或董事死亡、公司破产、董事丧失行为能力等。 ;1.2董事的分类 1.内部董事 也称执行董事，主要指担任董事的本公司管理人员，如总经理、常务副总经理等。董事会成员中至少有一人担任执行董事，富有积极履行董事会职能的责任或指定的职能责任。 《中华人民共和国公司法》第51条规定，股东人数较少和规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设立董事会。执行董事可以兼任公司经理。执行董事的职权由公司章程规定。 有限责任公司不设董事会的，执行董事为公司的法定代表人。;2.外部董事 亦称外聘董事，指不是本公司职工的董事，包括不参与管理和生产经营活动的企业外股东和股东大会决议聘任的非股东的专家学者等。 在行使决策职权时，外部董事与其他董事一样，定期参加董事会，并尽量使董事会决议的过程和结果都能体现外部董事的意见；由于引入了外部董事，尤其是设立了主要由外部董事组成的专事监督的专门委员会，可以使董事会对经理层的监督效果大大提高。由外部董事的性质所决定，其职权不能包含对公司具体事务的执行。 ;1.3外部董事的作用 1.促进和完善公司战略决策的作用 2.具有控制和监督公司管理层的作用 3.改进企业管理，增加股东财富 4.制衡控股股东，防止控股股东侵害中小股东和债权人的利益;1.4董事的属性 由于公司并无实际的形态，其事务必须由某些具有实际权力和权威的人代表公司进行管理，这些人称为“董事”。值得强调的是，董事是指处于董事地位的任何人，无论其称呼是什么。在具体掌管公司业务方面，由于各董事成员在其中扮演的角色不同，个人董事往往被区分为：正式董事、事实董事和影子董事。 ;正式董事???指经适当的程序被选任并载于公司章程的董事。 事实董事是指未经正式任命，但其公开的行为显示他像是经有效任命的董事。如某人虽未经正式任命，但他经常参加董事会议并积极参与公司决策，可以被认为是事实董事。 影子董事是指一些不具有董事资格却操纵着董事会的人，通常表现为三种形式：某大股东为避免承担个人责任而拒绝成为董事，但他在幕后持续地操纵着公司董事们的活动；某人因破产或其他原因丧失了成为董事的资格，但他仍然操纵着公司的董事会；持续地操纵着其子公司业务的持股公司代表。; 担任公司董事的人应该具有如下属性： 熟悉公司业务（作业和政策）；具有比较完全的信息，对公司而言是可以得到的人才，有良好的工作动力，能够被公司接受，勇于承担责任。 ;另外一种相似的阐述方式是：有参与精神（不能仅仅是名义上的橡皮图章），谨慎（执行职责时细心、富于技巧，即在详细调查的基础上，在具备处理相关事务的能力的前提下，尽可能安全地完成工作），有能力（与同行业同等规模公司的董事会相比，具有竞争力），忠诚（保守公司秘密），能够承担责任（因为可能面临错误的决策招致的赔偿责任），诚实廉洁（遵守公司伦理手册和社会规范）。 ;1.5董事的权利和义务 1. 董事的权利 公司法对董事会的职权有集中的规定，但对董事的权利无集中规定。此类内容，可散见于有关董事的条款。主要是 1）出席董事会会议 2）表决权 3）董事会临时会议召集的提议权 4）透过董事会行使职权的权利;2. 董事的义务 1）善管义务 （1）董事必须忠实于公司 （2）董事必须维护公司资产 （3）在董事会上慎审行使决议 2）竞业禁止义务 特定地位的人不得实施与其所服务的营业具有竞争性质的行为 3）私人交易限制义务 特定地位的人为自己或为他人而与公司进行交易 ;2董事会 2.1董事会的定义 董事会是依照有关法律、行政法规和政策规定，按公司或企业章程设立并由全体董事组成的业务执行机关。股份有限公司的董事会，是由股东大会选举产生的董事组成的。董事会是股份有限公司的执行机构，贯彻公司股东大会的决议，对内管理公司事务，对外代表公司。我国《公司法》规定，股份有限公司的董事会由5-19人组成。;2.2董事会的职责;;2.2董事会的职责 1.执行权 1）召集股东会会议，并向股东会报告工作 2）执行股东会的决议 2.宏观决策权 3.经营管理权 4.机构设置与人事聘任权;;3、经营管理权。 （1）制订公司的年度财务预算方案、决算方案。 （2）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。 （3）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案 （4）制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案 ;4