A-A03-D05合规经营和反洗钱教育.pptVIP

A-A03-D05;A-A03-D05;洗钱：一般指明知是违法所得而转移或转换，并籍此隐匿其不法收益的性质、来源、所在地、支配权或所有权之行为。 保险洗钱是指一些个人以及团体利用保险市场及保险中介市场的途径渠道，将非法所得及其产生的收益通过投保、理赔、变更、退保等方式来掩饰、隐瞒其来源或性质，以逃避法律法规制裁的行为。 ;洗钱的步骤;根据国际反洗钱会议公布的数据，全世界每年的洗钱资金额高达3万亿美元，相当于世界各国生产总值的5%。据 悉，中国每年因此受到的财税损失高达近千亿元。?;保险洗钱 保险业本身的行业特征（投保、退保） 保险产品特性 （投保人 被保险人 受益人 ）;有媒体曾经报道说，每年年初各地出炉的团险统计资料都是那么耐人寻味。团险的退保量每到年初就剧增，退保速度攀升之快令人诧异。曾有业内人士一语道破天 机：一些企业单位在利用团险逃税，甚至是在“洗钱”。利用保险逃税甚至洗钱，在保险业早已是“公开的秘密”，近年来更是呈现愈演愈烈的趋势。 ;违规退费　退还保费的“办法”很多，保险公司常用的是在保单上“做手脚”，他们只需对被保的时间、责任等保单要素稍作修改，保费便会一下子减少许多，这笔差额也就落到了经办人的手里。 混乱代理 《保险法》中明文规定，任何保险公司不得与未经保险监管部门审批的单位建立代理关系。如果混乱发展代理渠道，所有的手续、收费等都可以“暗箱操作” 。 长险短做个别保险公司经常与一些企业“联手”，以虚假的年龄承保团体补充养老险，钻条款的空子，中饱私囊。甚至有时候他们还能与投保的企业口头达成协议，虚增保费，等钱交齐了，再退掉，也能够达到洗钱的目的。 趸交即领 一些国企领导，用公家的钱为几十个心腹买保险，一段时间后退保，扣除保险公司应得的手续费，退保的钱就完全成了个人的“福利”。;洗钱的步骤;　　2000年7月，北京世都百货起诉某保险公司投保洗钱官司，业内人士至今记忆犹新，这是一起典型的投保洗钱的案例，也为保险行业敲响了警钟。当时，北京世都公司一把手替公司员工购买了某保险公司的团体养老保险??并在不久后提出退保。这家公司随后将250万元保费在扣除约20万元的手续费后，分别存入公司部分高管的个人储蓄存折。;分析;企业成本——企业的利润——企业的经济效益——企业的经 营发展——缴纳的税收量——国家的财政——国民的福利水平。 ;反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。 ;《中华人民共和国反洗钱法》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议于2006年10月31日通过，现予公布，自2007年1月1日起施行。 ;金融机构大额资金交易报告和可疑交易报告;客户身份识别制度;运营服务方面： 1.同一投保人在10个工作日内投保超过4次且全部办理退保。 2.同一投保人一年内进行投保、退保、变换险种或者变更保险金额累计大于6次。 3.缴费方式是趸缴，缴费方式是现金，且缴费金额超过20万元；或付费方式是“现金”，且金额超过20万元。 4.保费达到“大额”标准（现金20万元或转账50万元）的保单在保单生效10个工作日内办理退保、保单贷款、减少保额等保险业务，且提供的付款账户缴费账户的账户所有人不是投保人或与投保人有直系关系的人；或保费达到“大额”标准（现金20万元或转账50万元）的保单办理红利领取、生存保险金领取等业务，且提供的付款账户缴费账户的账户所有人不是投保人、被保人或与投、被保人有直系关系的人。 5.单次“账户余额退费”超过5万元。 6.通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、被保险人和受益人关系的。 7.理赔金给付至非受益人账户,且金额超过5万元。但受益人为未成年人的理赔金给付至监护人或投保人账户的情况除外。;金融机构大额资金交易报告和可疑交易报告制度;金融机构大额资金交易报告和可疑交易报告制度;（十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分。 （十一）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源。 （十二）法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的。 （十三）法人、其他组织首期保费或者趸交保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付。 （十四）通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释第三人与投保人、 被保险人和受益人关系的。 （十五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系的。 （十六）没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。 （十七）保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、