材料款–工程款支付管理制度.doc

材料款、工程款付款管理制度 一、目的 （一）确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为； （二）杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本； （三）确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。 二、适用范围　　 （一）工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付； （二）材料、设备款的审批、支付； （三）设计、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款。 三、付款原则 （一）工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付； （二）工程款支付要严格执行公司审批的制度 （三）对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付，须按公司财务管理制度的规定，经特别的审批程序审批； （四）工程竣工后进行结算时，必须严格按照合同的要求进行工程验收办理结算付款。 四、付款分类 工程款支，两类合同类指合同的项付款包括签订合同的种料、工程费、机械租赁费等 2、非同类如：各种得人工费，零星工程费、租赁费 2、材料采购付为类：批量大额采购（签订合同） 不大每个月都在的固定材料：氧气、炔、柴油等 3、紧急零额购：各种小五金、小材 4、紧急但金额较大的 5、维修费用 设备款设计、营销、策划关款项支付，合同协议，按合同协议规定付款 、款界定 同的，合同单执行 2设备租赁费、星人工费、零工程费无合同的，可以同类有合同的，无同类合同单价的，有价格审批表 3月固定材料，有公司负责人审批的价格审批表4、零星购，高于，且数较大的，必须有公司负责人审批的价格低于，较少的，以由部门经理及部门人批准生效。 5高的材料采购、采购有经公司负责人审批同意的价格审批单 6各项修理费，以上的必须经公司负责人批同意 、付款要的支撑附件 同款非合同款（）月固定材料采购合成本，走目款审批表〉 零额特殊、维修费用走程 （二）机械台班费申报程序 （三）合同材料、月固定材料申报程序 （四）费用报销单付款流程 八、付款阶段 1、根据审批好的相关付款单据，每天由采购做付款计划 2、财务根据采购部的付款计划支付款项 3、费用报销单由报销人直接到财务报 1