爱数费用报销及付款财务管理制度.pdf

编号：SOF005 爱数费用报销及付款财务管理制度 2015-12 发布 2016 年 7 月实施 编写部门：财务部 版本号 ：V6.0 - 1 - 爱数费用报销及付款财务管理制度 一、 总则 1. 目的、适用范围 1.1 为了加强公司内部管理，规范费用报销及付款行为 ，倡导以业务为重的 指导思想 ，合理控制费用支出，杜绝浪费 ，提高经济效益，降低费用 管理中的潜在风险，树立公司员工的成本意识 ，特制定本制度。 1.2 本制度主要对费用、报销、付款的额度标准、申请文件、流程、权限及 审核责任、报销填写及凭证粘贴等做出规定： 1.3 本制度适用于公司全体员工，包括上海爱数信息技术股份有限公司及 其分公司、子公司。 2. 定义 2.1 本制度所述城市分类如下： 城市类别 所属城市 A 类城市 北京、上海、广州、深圳、杭州 除A 类外的省会、直辖市、及克拉玛依、榆林、天水、敦煌、株洲、 汕头、惠州、梅州、河源、东莞、佛山、清远、桂林、三亚、珠海、 B 类城市 大连、秦皇岛、青岛、无锡、苏州、常州、宁波、温州、厦门、泉 州、宁德、龙岩、漳 州 C 类城市 除 A、B 类城市外的其他中国城市 2.2 本制度基于 KOM 执行预支、报销和审核等工作流程。本制度的电子审核 是指在 KOM 上执行的审核操作。 2.3 副总裁以上级别特批事项 2.3.1 特批事项仅适用于非正常发生的紧急事项，例如紧急系统维护， 重大项目测试 ，重大事项协调等。 2.3.2 特批事项的解决需要由副总裁主导或授权下属人员主导并召集相 应的人员。除此以外均不属于特批事项。 2.3.3 基于特批事项发生的差旅费，测试费，加班餐费，电话费等经副 总裁批准后可以实报实销。 （无法取得发票的 ，按照 100 元/人/ 天的标准补贴 ，但须提供其他同类发票代替 ） 2.3.4 特批费用报销时须注明此事项经副总裁审批。副总裁审批后需要 邮件抄送财务部费用审核组。 2.3.5 特殊事项所发生的费用仍然受该管理单元预算约束。 - 2 - 二、 标准及规定 3. 差旅费标准及规定 差旅费用是指员工因公出差而发生的费用 ，包括 ：  短途交通费 ：出租车、公交车、地铁等交通费；  长途交通费：长途客车、火车、飞机、轮船等交通费 ；  汽油费 ：分为按实际发生额报销、月固定额度包干报销两种 ；  餐费：商务费-业务招待费、误餐费 ；  通讯费 ：手机费、固定电话费及流量费 ；  住宿费 ；  办公费用 ：快递费、打印费等。 3.1 短途交通费的标准和规定： 类别 额度 备注 800 元/月 额度内实报实销 （总监及经理级） 技术运营线 600 元/月（其余岗位） 额度内实报实销 产品运营部 600 元/月