公司授信业务-审查要点分析.ppt

贷款评审基础知识培训;;培训内容;《贷款通则》的意义;《贷款通则》的意义;贷款通则调整的对象;贷款通则调整的范畴实际已扩大到所有授信;发放贷款的原则;贷款的种类;贷款的期限;贷款的种类;贷款的期限与利率;贷款的期限与利率——展期;贷款利息的计收;贷款利息的计收;成为借款人的基本条件;成为借款人的其他条件;关于资本金比例;借款人的权利 ;借款人的义务 ;对借款人的限制 ;贷款人的权利 ;贷款人的义务 ;对贷款人的限制 ;建设项目核准与备案制;;;贷款与担保;贷款与担保——担保种类;保证;保证;保证人的主体资格 ;最高额保证 ;保证期间;保证期间与诉讼时效;保证期间与诉讼时效 的区别;催款通知书 ;安慰函的担保效力;无效保证合同的认定与处理 ;外汇贷款担保;借新还旧对保证合同效力的影响 ;保证人对物的担保的抗辩权 ;保证债务的催收 ;保证债务的催收;抵押 ;抵押人的条件;抵押人必须对抵押物具有所有权或处分权，但在下列情况下抵押关系亦可成立： ;抵押人的例外条件;抵押合同与抵押权 ;同一财产多个抵押权的处理;最高额抵押 ;重复抵押和再抵押;重复抵押和再抵押的区别;重复抵押的风险;抵押登记机关;票据质押;;公司的组织形式;;分公司与子公司;有限责任公司股东出资;;;目 录;第一部分：公司授信业务流程 ; 借款人有关情况的材料 借款人经年检的营业执照 借款人组织机构代码证 借款人经过年检的贷款证或贷款卡 借款人近三年经审计的会计报表及附注，近期财务报表；集团公司需提供近三年经审计的合并会计报表及附注 会计师事务所出具的验资报告及附件、公司章程或股东各方出资协议 企业股权变更需提供新的公司章程或协议 企业增资需提供增资验资报告 有关资质证书和证明材料 人民银行企业征信系统《基本信用信息报告》;项目贷款需提供有关材料 项目可行性研究报告（有初步设计最好也能提供） 项目核准或备案批复 项目环保方案的批复文件 用地落实证明材料 原材料供货协议或来源证明 水电汽落实证明 运输条件落实证明 其他配套条件落实证明材料 新建项目公司需提供：所???股东已在工商部门办理年检手续的营业执照，股东近三年年度经审计的财务报告全文 其他需要取得的批复证件（如建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证）或行政管理复函意见（如国土资源管理、文物事业管理、建设管理、旅游管理、水务管理、交通管理主管部门等）; 担保条件的有关材料 保证人的营业执照 保证人信用评级核定通知书 保证人最近三年经审计的财务报告（包括审计报告及附注），近期财务报表 抵（质）押物物权权属证明文件 抵（质）押物清单；经我行认可的外聘评估机构出具的抵（质）押物价值评估报告;第三部分：公司授信业务审查要点;一、借款人审查 1、审查借款人营业执照。了解借款人名称、性质、成立时间、地址、注册资本和主营业务。 2、审查借款人贷款资格 。 3、审查借款人公司章程或相关合作协议，分析借款人的股权结构。 4、审查借款人验资报告，若分期出资应提供连续衔接的验资报告。 5、调查借款人各股东基本情况，了解各股东实力，出资能力，经营财务情况，行业地位及经营优势。;一、借款人审查 6、调查人行征信系统，了解借款人有无不良授信纪录，对外担保情况。 7、借款人行业经营需取得相关资质的，应遵守资质管理规定，了解资质等级标准和对企业经营管理方面的要求，资质证书是否按时年审。 8、了解借款人经营者素质情况，法定代表人和领导班子成员品行、学历、经历、业绩、合作情况和经营管理能力。 9、关注外部信息，了解借款人是否涉入兼并、合资、股权转让、分立、重大诉讼、破产等事项及其对借款人的影响。;二、借款人经营情况分析 1、借款人主导产品，生产规模和产能，生产线是否代表当前主流或具有超前规模优势。 2、借款人主导产品近几年产量、销量和产销率，以及市场占有率情况，是否达产？ 3、了解借款人组织架构、财务管理模式和资金的运作模式，是否成立财务公司，实行统借统还。 4、借款人管理能力，人员状况，工作效率如何，是否高于同类同等规模企业人数。 ;二、借款人经营情况分析 5、借款人上下游主要客户情况，与借款人是否存在关联关系（如存在股权关系，企业关键管理人员存在亲属关系或家庭主要成员，或以前存在就职关系），相互依存度如何，上下游客户的行业地位如何，能否保持长期稳定合作，是否存在支付结算信用风险。 6、结合借款人生产经营特点，了解结算方式，据此可测算借款人的资金需求，以及不同授信品种组合。 7、了???借款人经营发展战略，扩大生产和投资合作计划等。;三、借款人财务分析 （一）财务分析基本方法 （二）行业财务特点分析 （三）资本真实性分析 （四）成长性分析 （五）财务结构分析 （六）资产质