探讨信用证诈骗罪中认定的几个问题.docVIP

　　探讨信用证诈骗罪中认定的几个问题 内 容 提 要 信用证诈骗罪现作为我国刑法增设的 金融 诈骗犯罪之一。其主要表现形式为：①使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证；④以其他 方法 进行信用证诈骗活动。犯信用证诈骗罪的，根据刑法第195条、第199条和第200条的规定处罚。 而其在我国所定性的 问题 有：①软条款信用证与假冒、伪造信用证及附随单据的信用有明显的区别，其客观上并不具有伪造信用证或交易所的非法行为，主观上也未直接显示出“虚构事实，掩盖真相”的欺诈故意，而只是对未来事件附加一些含糊的、苛刻的未生效条款，从而使受益人在未来无法执行该条约款而陷阱于被动的一种思想表示。②在信用证欺诈和诈骗案中，单单依据银行与客户自己的力量往往不能有效地解决问题。因此在很大程度上不可避免地需要求助于司法手段，其结果就是导致“欺诈例外”原则的产生欺诈例外打破了信用证独立原则，并已普遍为各国立法和司法实践所接受和采用，但在各国具体动用上，如何区分严重违约与信用证欺诈，一直是个棘手的问题，至今未能统一认识。③《刑法》在罪状表述上没有必须具备一定的情节和数额才能构成信用证诈骗犯罪的限制。④信用证诈骗本身就是一种诈骗行为。具有普通诈骗罪的一般属性，在本罪设立前，利用信用证进行诈骗的行为是按诈骗罪处理的。但基于信用证自身的特点及信用证诈骗犯的客体已超出普通诈骗的范围而更多地具有金融犯罪这一特殊性，现行刑法将其从普通诈骗罪中分离出来，归于单设的金融诈骗罪中。 信用证诈骗罪在我国现行刑事犯罪比较典型的一种罪名，相对我国对信用证诈骗罪犯罪的 法律 规定相对比其它发达国家滞后，还需要我们的努力，使得完善和防止信用证诈骗的发生。 关键词： 信用证 诈骗罪 认定 问题 信用证诈骗是指以非法占有为目的，进行信用证诈骗活动的行为。行为的具体表现形式是：①使用信伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件；②使用作废的信用证；③骗取信用证；④以其他方法进行信用证诈骗活动。犯信用证诈骗罪的，根据刑法第195、第199条和第200条的规定处罚。随着我国改革开放的深入和 经济 的持续 发展 ，金融领域犯罪呈上升趋势，作为新型的金融诈骗犯罪之一的信用证犯罪亦日趋增多，且危害后果严重，触目惊心。如何正确把握和认定信用证诈骗罪已成为司法工作者的当务之急。笔者针对信用证诈骗罪认定中存在的几个问题略述浅见，请教于老师、同仁。 一、软条款信用证诱骗的定性问题 软条款信用证与假冒、伪造信用证及附随单据的信用有明显的区别，其客观上并不具有伪造信用证或交易所的非法行为，主观上也未直接显示出“虚构事实，掩盖真相”的欺放故意，而只是对未来事件附加一些含糊的、苛刻的未生效条款，从而使受益人在未来无法执行该条约款而陷阱于被动的一种思想表示。这种意见表示是建立在对未来事件的某种预见基础之上的。对于“虚构事实”、“掩盖真相”涉及过去现在对未来事件的诈骗一般易于认定，而涉及将来的诈骗则较难空定。且信用证项下有些诈骗性风险与技术性风险难以严格区分，特别是像软条这样的技术性风险，并非都完全出于欺诈目的。软条信用证是否构成诈骗，关键取决于行为人的主观动机中是否具有非法占有目的，也就是说，是否有证据证明这些涉及将来的意思表示是完全虚假的，未来根本不可能发生。例如：大连某贸易公司被骗案，买方在信用证中设置“船期和质检”软条款，而其根本无意也无资金购货，当然不会在信用证有效期内发出装船通知。软条款人用证对未来事实的预见、表示、希望所具有的不克定性，其最终目的是为了掩盖自己主观上意图使对方自动陷入“违约”的陷阱，而“合法”骗取其财物这一事实。对方被骗的事实结果与行为人的先持制作“软条款”的行为之间具有直接的因果关系。未来危害结果的发生正是这种先行行为的延伸。因此，“软条款”这种对未来事件设立虚假的不真实的意思表示，应包含在信用证诈骗有故意之中，即诈骗包括涉及过去现在或将来的诈骗。利用软条款信用证诈骗也是信用证诈骗有表现形式之一。同时，由于此种信用证暗含的危险性与欺诈性被合法的外衣所掩盖，其隐蔽性更强，比假冒、伪造信用证诈骗更胜一筹。 二、信用证对诈骗罪名的 影响 在信用证欺骗和诈骗案中，单单依据银行与客户自己的力量往往不能有效地解决问题，因此，在很大程度上不避免地需要救助于司法手段，其结果就是导致“欺诈例外”原则的产生，欺诈例外打破了信用证独立原则，并已普遍为各国立法和司法实践所接受和采用，但在各国具体运用上，如何区分严重违约与信用证欺诈，一直是个棘手的问题，至今未能统一认识。 什么是欺诈？各国解释表达不同，但基本 内容 相同。英美有关法律和法院判例认为：欺诈，是以不公平或不正当的途径获取实质的利益。我国最高人民法院《关于贯彻执行lt;中华人民共和国民法通则gt;若干问题意见（试