SAP月末年末结账操作指南(详细).docVIP

SAP月末结账操作指南 流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表； 具体流程： (1) 财务部门 1 确定当月薪资已预提完毕????????????????????? (2) 销售与配销 1? 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)????????????????????? 2? 确定出货截止日????????????????????????????????????????????? (3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日???????????????????????????????????????????????? (4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐??????????????????????????????????????????????????? (5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐???????????????????????????????????????????? (6)?固定资产??? 1? 执行未验收设备结算??????????????????????????????????? 2? 执行未验收设备资本化至固定资产?????????????????????????? 3? 确定所有固定资产皆已验收完毕??????????????????????????? 4? 执行折旧???????????????????????????????????????????????? 5? 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)????????????????????? (7)?总帐 (I)??? 1? 新的会计期间开帐??????????????????????????????????????? 2? 执行经常性凭证????????????????????????????????????????????? 3? 输入月底应计凭证，并于次月初回转??????????????????????????????????????? 4? 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转????????????????????? 5? 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误????????????????????? 6? 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间) 7? 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间) 8? 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐????????????????? (8) 成本会计????????? 1? 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本???????????? 2? 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)?????????????? 3? 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符??????????? 4? 产品成本结算（工单结算）???????????????????????????????????? 5? FI/CO/MM期间关帐?????????????????????????????????????????????????????? (9) 总帐 (II)?? 1? 确认期间关帐动作已完成??????????????????????????????????? 2? 打印财务报表???????????????????????????????????????????????????????? (10) 年底其它作业 1? 会计师年度调整分录入帐??????????????????????????????????????? 2? 新的会计年度开帐??????????????????????????????????????? 3? 系统设定新年度的凭证号码范围????????????????????????????????? 4? 将总帐科目余额结转下年度??????????????????????????????????? 5? 将客户、供货商等的未结项目结转下年度??????????????????????????? 6? 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符???????????? 7? 固定资产年度关帐程序 ???? 附：产成品月结流程 ???? 规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下： (1) 产品成本结算主要