2.26-财务部2015年工作思路和计划.doc

2.26-财务部2015年工作思路和计划 财务部2015工作思路和计划 为了更好的开展2015年的财务工作，结合2014年度的实际情况及工作中发现的问题，对2015年的财务工作做出以下计划。 一、现有人员编制及岗位职责： 1、财务部现有人员编制12人，其中：财务部办公室6人-财务总监1人、总账会计1人、审计主管1人、成本会计1人、资产会计1人、出纳1人；收银组5人-收银领班1人、收银员4人；IT主管1人。 2、财务部各人员岗位职责： 1）财务总监：①全面负责酒店的财务及日常管理工作，对外执行国家财经法律、法规、制度等，对财务活动的合法性进行监督，并与政府相关财政、银行等部门维护好良好的合作关系；②按已制定的酒店各部门经营预算每月对各部门经营状况进行考核；③建立健全酒店内部财务管理制度，负责酒店的全面经营核算及报表分析，监督资金管理、成本管理、利润管理和资产管理，组织酒店的经营活动分析，为酒店领导提供决策依据；④负责督导财务人员的各种培训及活动。 2）总账会计：①协助财务总监，制定并及时上报每月财务预算、财务报表、财务分析、账目处理、应收应付账务的处理；②每月税款的申报③严格审核酒店各部门费用报销；④完成财务审计、成本凭证审核，各项数据统计与分析。 3）审计主管：①审核每天各班次收银员递交的帐单、原始单、票据等，核查数据是否准确，确保每张单据真实准确，有效控制营业收入中的损失，编制每日营业收入报告，并按规定的报告时间，及时向领导报告；②审核发票的使用情况，确保符合规范的操作程序；③负责客人（旅行社、协议单位、政府、项目部）与酒店签订的协议、合同的存档工作，并监督协议、合同的执行情况；④负责解决应收帐款结算工作、佣金结算及分析，定期报告应收帐款余额，及时跟进并协助回收应收账款；⑤根据每日审核情况督导各收银点收银员，并进行相关业务培训。 4）成本会计：①审核物品材料入库单，出库单记录的金额是否正确，并编制会计凭证入帐，及时录入财务电脑系统；②及时、准确地编制各营业统计报表和每日各厨房成本、酒水报表；③每月参与厨房、仓库盘点，制作每月成本报表；④对物品材料的领用，做到事先有控制，事后有监督。月末对领用物品的消耗情况进行分析，分别与预算和去年同期进行对比分析，查找反映偏高或偏低的原因，协助有关营业部门解决存在的 问题，防止浪费，向领导报告物品材料分析内容和解决问题的措施。 5）资产会计:①正确划分固定资产和低值易耗品的界限，编制固定资产目录，对固定资产进行分类核算，按照财务制度的有关规定，负责固定资产的明细核算，督促有关部门或管理人员对购置、调入、调出的固定资产办理手续，如实反映固定资产的购置、调入、调出全面会计核算内容，包括正确计算固定资产的记帐价值及折旧。②负责编制财产的领用分配表，进行会计核算；参与固定资产的清查、盘点和物品的月末盘点工作；分析财产和物品的使用效果，提高固定资产的利用率。③组织各部门进行年末资产清查盘点，对比去年资产盘点金额，制作报表，并进行分析。 6）出纳：①每日上班打开前台收银保险柜，取出各收银员交来的“缴款袋”及交款名单，以核对是否相符，如出现不相符现象，应立即查找原因；②负责签收和整理各种支票、汇票等有价票据；③检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，金额相符，对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务；④编制“酒店每日资金日报”和“银行存款每日报表”，严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全；⑤负责酒店各种票券的统计、发放及整理。 7）收银领班：①负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训，负责财务结算与各部门工作的协调，以及处理一般性疑难问题；②配合审计主管，解决挂帐客户结算，负责收帐的帐单复查工作；③负责检查收银员的工作记录和交接班记录，检查所属员工的仪表仪容和日常工作的准备及工作程序的执行情况，不定时抽查收银员的备用金。④为收银员安排工作班次，检查考勤记录。向部门领导报告所属员工的工作表现，评定员工奖惩和晋升情况，解决客人在结算工作中的投诉和其它有关问题。⑤经常与各营业部门保持联系，掌握客人的动向及付帐结算情况，以避免发生跑帐、漏帐及坏帐损失。 8）收银员：①熟悉和掌握酒店内各类房费、餐费和康体等费用标准及折扣。负责客人消费的入帐工作，准确、快捷地打印收费帐单，至时完成客人的消费结算；②正确操作POS机，准确无误地记录客人消费情况，真实地反映营业收入，确保宾客挂帐单及时送往前厅，做到交接手续齐全，保证现金收付正确，下班时按程序办理现金交接手续和次日准备工作；③正确编制收银员报告表及销售更正记录表，做到试算平衡、准确并附上该班POS