二〇〇九年财务检查工作计划.doc

二〇〇九年财务检查工作计划 二〇〇九年财务检查工作计划 一、财务检查指导思想 以公司年初财务工作会议精神为指导，坚持“以应对经济危机，维持企业的生存为目标，以巩固现金流为核心，转变观念，控制风险，谨慎理财，实现企业的稳健发展”的方向，努力使公司财务管理工作不断向前推进。 二、财务检查范围 公司所属各子公司、分公司、项目部等单位。检查面不低于70%。 三、财务检查方法 财务检查工作涉及的面比较宽，需各单位相关部门积极配合。其主要方法是：由公司财务部牵头，会同公司所属各单位或被查单位财务人员组成检查组，一般情况3-5人，在各单位之间及项目部、分公司内部各个施工点之间进行互查。通过查看有关财务凭证、账簿、报表及合同等相关资料，进行分析总结，之后对所检查内容实行打分制考核，经过现场交流、意见沟通后，将财务检查结果信息反馈，被查单位做出整改。 四、财务检查内容及分值考核标准（见附件） ? 应对金融危机资金管理措施及风险情况； ? 资金收支预算的编制及执行情况； ? 应收账款列帐余额与建设方（业主）签证的对账单是否齐 全、有效，在建工程施工项目的资金、收入、成本预测情况； ? 备用金借款及报销清理是否按照规定执行； ? 与建设方（业主）签定合同是否完整，与外包队、劳务队签定的施工合同是否及时完