国际结算业务要点.docVIP

?　　　　　　　　　　　　　　　　国际结算业务　　国际结算业务是中国银行为广大客户提供的日常理财服务项目。长期以来，中国银行作为传统的外汇外贸专业银行，在国际结算业务中有着独特的优势：与全球170多个国家和地区的 3800多家外国银行建立了代理业务关系，国际结算网络完善；拥有一批高素质的专业人材，国际结算业务经验丰富，信誉卓著，能为客户提供优质的国际结算服务　　国际结算业务种类：　　1、信用证业务概述　　2、进口开证　　3、贸易项下出口来证　　4、汇款业务概述　　5、汇入汇款　　6、汇出汇款　　7、托收业务概述　　8、出口跟单托收　　9、进口代收　　10、涉外收入申报业务　　11、国际结算融资业务　　12、国际结算业务收费标准信用证业务概述（一）、信用证定义　　信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：　　1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；　　2）授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；　　3）授权另一家银行议付。　　跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。（二）、信用证业务功能：　　1、出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，开证行承担第一性的付款责任；　　2、银行办理信用证业务，受国际商会第500号出版物（UCP500）的约束；　　3、银行能够为出口商提供打包融资服务；　　4、出口商可凭已装船单据向银行办理押汇融资服务；（三）、信用证种类：　　１、跟单信用证与光票信用证。　　２、可撤销信用证与不可撤销信用证。可撤销信用证是指根据申请人（进口商）的指示，银行为申请人提供不经受益人（出口商）同意或通知，随时由申请人提出修改、撤回或注销信用证。不可撤销信用证是指开证行的确定付款承诺和信用证的不可撤销性。　　３、保兑信用证与不可保兑信用证。保兑信用证是指另外一家银行接受开证行的要求，对其开立的信用证承担保证兑付责任的信用证。　　４、即期付款信用证、议付信用证、承兑信用证、延期付款信用证与假远期信用证。?　　1）、即期付款信用证是指受益人（出口商）根据开证行的指示开立即期汇票、或无须汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示请求付款的信用证。?　　2）、议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人，即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规定的汇票/单据权利行为的信用证。如果信用证不限制某银行议付，可由受益人（出口商）选择任何愿意议付的银行，提交汇票、单据给所选银行请求议付的信用证称为自由议付信用证，反之为限制性议付信用证。?　　3）、承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信用证。?　　4）、延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人交来单据，审核相符，指定银行承担延期付款责任起，延长直至到期日付款。该信用证能够为欧洲地区进口商避免向政府交纳印花税而免开具汇票外，其他都类似于远期信用证。?　　5）、假远期信用证又称买方（进口商）远期信用证，银行为买方（进口商）提供资金融通的信用证，买方为获得票据贴现市场的资金融通，对于合同证明即期信用证，申请开立以票据贴现市场所在地银行为汇票付款人的信用证。　　　　　　　　　　　　　　客户使用五种信用证的便利程度比较 种类条件 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 假远期信用证 议付信用证 自由议付信用证 汇票 需要或不要 不要 需要 需要 需要或不要 需要或不要 汇票期限 即期 ? 远期 远期 即期 即期 受票人 指定付款行 ? 指定承兑行 指定承兑行 开证行或议付行以外的其他银行 开证行或议付行以外的其他银行 限制/自由使用 限制 限制 限制 限制 限制 自由 付款给受益人的时间 即期付款 延期付款 远期付款 即期付款（票面金额=净款+买方支付利息） 即期付款扣减利息 即期付款扣减利息 起算日 ? 装运日、交单日或其它日 承兑日 承兑日 ? ? 对受益人有无追索权 无 无 无 有 有 有 使用信用证的银行 开证行、通知行或其他行 开证行、通知行或其他行 开证行、通知行或其他行 开证行、通知行或其他行 通知行或其他行 被选择愿意议付的银行 　　５．可转让信用证与不可转让信用证。可转让信用证是开证银行向中间商（受益人）提供对信用证条款权利履行转让便利的一种结算方式。它是指受益人（第一受益人）可以请求授权付款，承担延期付款责任，承兑或议付的银行（转让行），或如果是自由议付信用证时，可以要求信用证特别授权的转让行，将信用证的全部或部分一次性转让给一个或多个受益人（第二受益人）使用的信用证。　　６．背对背信用证与对