财务部核算流程(2013年5月实施)研讨.docVIP

财务核算的制度 编制部门： 总部财务部 编 制 人： 审 核： 批 准： 修订日期：2013年5月 财务核算流程 公司组织架构图 深圳财务部人员工作分配、职责： （一）财务经理岗位职责　1、遵守各项财政法律、法规、企业会计制度，按会计基础工作规范对公司经济业务进行会计核算。　2.、贯彻执行公司财务核算流程，督促会计人员根据公司制定的财务核算流程完成各项数据的核算，协助财务总监做好各项资金收支的安排、数据的分析、外区账务的监控。 3、负责金碟系统整套账务的准确性和完整性,审核深圳公司各种单据及应付账款是否真实有效，是否按公司规定有经办人及部门负责人员签字核实，是否按正常手续报批，对不符合财务规定的单据退回经办人。　　 6、负责 7、监督公司各项费用发生的合理性及真实性，制作各部月末费用汇总明细表，除正常业务范围内，提醒各部超支情况，核定月总费用，并交财务总监审核。 8、跟进成本会计对成本进行控制,对各财务人员(含外区)进行账务处理上的指导,做到外销单款独立核算,部门独立核算。　　。　 11、每月与出纳对公司资金进行盘库。 12、根据公司账务处理思路，指导会计人员（含外区）进行账务处理。 13、公司的往来账务核查、监督，加强财务部内部控制的职能。 14、银行融资资料的准备及提交。 　 15、财务总监交办的其他工作。岗位职责　 2、根据深圳各项税收法规，负责深圳XX一般纳税人全盘账务处理，发票申领、开具、及各项纳税申报。　 3、完成税务账务附件的制作,月末打印税务凭证并装订成册，年终打印所有账册并编码装订保存。 4、打印公司账务记账凭证装订成册（其他会计协助） 5、上司交办的其他临时性工作。岗位职责　　1、负责审查ERP系统各项数据的准确性,从下订单-采购-生产-入库-领用等一系列数据在ERP系统的完整性和准确性进行监控。 　　 5、核算单款的计划成本与实际成本差异，每月出具成本差异（节约或超支）原因分析表，作为设计部、技术部、业务、生产、PMC部等相关人员考核的数据。 6、监督外区加工结算，审核加工付款的真实性及准确性。 7、从财务角度对每款的实际成本进行控制及分析，月底合理结转入库成品，做好成本资料的整理归档、查询、更新工作； 8、监控成品仓、原料仓、行政仓三仓在ERP里面的出入库单据规范，不定期对仓库的实物数进行盘查，确保实物库存、ERP系统、财务金碟K3系统账务的一致性，如查出仓库账实不符，成本会计需及时上报并追究PMC部责任进行考核。 11、对公司固定资产进行建账，确保公司财产账务的准确性及财产的安全性。 12、现金支付的凭证录入。 13、每月各部门费用的归集，及时对不该产生费用的监控及核查。 14、上司交办的其他临时性工作。　　1。　　2、制作与外贸公司的合同及银行打包贷款合同，并及时将相关打包资料送达银行。 4、成衣发票的追踪，对船务交单发票的审核，外贸公司收汇处理。 5、与外贸公司应收应付的账务处理及YY、XX、应收凭证的录入； 6、做好贷款还款计划，货款预收时间表的录入及外贸应收账款明细表的实时更新,做到信息即时,准确,及时跟踪货款回收，尽早发现不良回款。 7、及时通知XX开出税票并追踪退税款。 8、香港YY公司金碟K3系统所有账务的凭证录入，并进行凭证打印及装订9、核对银行对账单，保证各香港现金账及银行账的账实相符，准确进行期末调汇，确保香港YY账的准确性；10、上司交办的其他临时性工作。其他临时性工作出纳岗位职责　　1.。　　2.负责现金存取和库存的安全性，随时盘点库存现金　负责。　　. 鉴章与保险箱钥匙的管理：印章与支票必须分开存放,并妥善保管，保险箱钥匙必须随身携带，定期更新并妥善保管密码。　　. 账务处理：每日编制银行日记账与现金日记账必须做到日清月结，每日结算出资金余额上报财务经理及财务总监，每日核对已经审核的往来帐收付款金额的正确性。9、负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 13、 上司交办的其他临时性工作。岗位职责　与关部门协调 9、数据的备份：为确保数据的安全性，每月做好数据备份工作；根据工作要求，每季15日对财务数据刻录备份，或以其他公司指定的工具备份，永久保存。同时备份文件标注文件名称；督促检查其他财务人员做好“ERP”系统的备份工作。15、财务总监交办的其他工作。岗位职责11、上司交办的其他工作。岗位职责1