厦门象屿股份有限公司套期保值业务管理制度.PDF

厦门象屿股份有限公司套期保值业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范厦门象屿股份有限公司 （以下简称“公司”） 套期保值业务（以下简称“套保业务”）的经营行为和操作流程，加 强公司对套保业务的内部管控，防范风险，确保公司资产和资金安全， 根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、 《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规，特制定本管理制度。 第二条 公司进行套保业务的目的是为规避宏观经济系统性风 险及金属、能源化工及农副产品等大宗原材料商品价格波动对经营产 生的不利影响，管理价格风险。 第三条 套保业务平台为上海期货交易所、大连商品交易所、郑 州商品交易所、英国 LME/ICE、美国 COMEX/CBOT/NYMEX、马来西亚 BMD、东京TOCOM、新加坡SGX 及经过公司董事会核准的其他交易平 台。套保工具包括商品期货/期权。 第四条 公司应以其自身或下属公司名义设立套保交易账户，不 得使用其他账户运作套保业务。 第五条 套保业务保证金应与公司的自有资金相匹配。公司应根 据现货业务经营匹配控制套保业务的资金规模，不得影响公司正常经 营。 第六条 公司及下属企业开展套保业务须取得公司董事会批准 后实施，并在公司董事会授权范围内严格按照操作流程进行。超出授 权范围的须另提交董事会讨论批准后方可实施。 第七条 本制度适用于公司及其下属全资子公司、分公司。 第二章 组织机构设置及职责 第八条 公司套保业务组织机构设置如下： 公司董事会 审计部 贸易风险管理委员会 商品衍生品事业部 股份下属企业 商品衍生品事业部 商品衍生品事业部 各期货相关岗位/部门 综合部 财务部 第九条 公司年度期货套保业务计划由董事会审议通过后，提交 股东大会批准。 第十条 经股东大会批准的年度套保业务计划，由董事会授权贸 易风险管理委员会具体运作和实施。 第十一条 贸易风险管理委员会权限包括：指定套保业务相关 人员，套保业务资金调拨审批及与套保业务相关的其他授权。 第十二条 贸易风险管理委员会职责为： （一）负责制定公司套保业务管理规章制度，审批操作方案； （二）对套保业务具体实施进行监督管理与应急处理； （三）负责向公司董事会提交年度套保业务计划申报； （四）负责向公司董事会提交超出年度授权范围的套保计划申请。 第十三条 商品衍生品事业部根据贸易风险管理委员会指令或 授权进行日常套保业务操作管理。公司下属企业相关期货业务部门可 根据贸易风险管理委员会授权进行相关操作，账户及操作情况需按要 求反馈商品衍生品事业部综合部。商品衍生品事业部综合部负责跟踪 汇总股份旗下内外盘期货总体情况，并每交易日汇总汇报贸易风险管 理委员会。 商品衍生品事业部及下属企业期货相关部门应按照岗位交叉监 督的原则设立交易员、结算员等相关岗位。商品衍生品事业部综合部 统筹跟踪管理期货内外部协调事宜。 各岗位职责如下： （一）交易员：负责日常盯盘及头寸管理，按照指令完成操作， 及时反馈操作情况。 （二）结算员职责：负责跟踪资金情况，日常统计保值额度申请 等期货内外部相关工作，，定期与交易员、财务核对套保业务情况， 并及时向贸易风险管理委员会反馈相关情况； （三）财务职责：根据会计准则要求进行财务核算，每月将套保 业务的经营情况向贸易风险管理委员会反馈。 （四）文员职责：负责电子仓单系统的操作及办理交割仓单等相 关事宜。 （五）审计部：对套保业务日常工作进行定期稽核或专项稽核， 并按时向董事会提供相关报告。 第三章 授权制度