仓库盘点制度参考.doc

仓库盘点制度参考 一． 盘点目的及范围 1. 制定合理的盘点作业流程，以确保公司库存物料盘点的正确性； 2. 公司仓库中所有在存物料，包括包材、成品、呆滞品、易耗品、板材、实木、五金件、塑料件等； 二． 盘点的方式 1. 月未盘点：仓库每月组织一次盘点，经同意可采取按比例抽样盘点； 2. 年终盘点：仓库每年进行一次全部盘点，须对仓库所有在存品全面清点； 3. 日常盘点：当物料低于一定数量，便于盘点时，仓管员及时盘点； 4. 月中抽查由财务部事先通知仓库后，做库存品随机抽样盘点； 三． 人员分工及职责 1. 2. 3. 4. 盘点人：仓管员负责盘点过程中所辖物料的确认和点数、正确记录盘点表； 监盘人：仓管员盘点完成后由仓库主管负责对异常数量进行查核； 稽核人：由财务部指派账务人员负责仓库盘点工作的稽核； 协盘人：仓库搬运工协助仓管员对盘点物料进行搬运； 四． 盘点前准备 1. 仓管员在盘点前将所辖物料区域内进行整理，物料摆放整齐，存卡放置好； 2. 盘点前各类单据必须登记入账完毕，电脑账、手工账必须做完； 3. 盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的物料，应另行分别存放，并予以标示； 五． 盘点时间 1. 月未盘点以当月结账最末一日举行为原则，计划在一天内完成； 2. 年终盘点一般在年终放假前进行； 3. 不定期抽查盘点，由财务部自行安排时间，提前通知仓库，再进行抽样盘点； 六． 盘点流程 1． 仓管员对所负责物料按照库位的先后顺序进行盘点，并将所清点物料实数填入《盘点记录表》“实盘数量”一栏，并在存卡上同样记录； 2． 对盒装/箱装物料在填写实盘数量时应“盒/箱数*每盒/箱定装数量+尾数”，如在盘点过程中发现异常情况（如外箱未封箱、外箱破裂）需要对箱内物料进行点数，点数完成确定无误后在“实盘数量”一栏填写清楚； 3． 仓管员盘点完成后，在《盘点记录表》盘点人处签名； 4． 财务部盘点前根据仓库库存物料清单随机打印一份《盘点稽核表》，在仓库盘点完成后，对仓库物料进行稽核，并将稽核数据如实填入《盘点稽核表》； 5． 仓库主管、仓管员对《盘点稽核表》认真核对，无误后签名； 6． 仓管员将《盘点记录表》复印二份，分别交至财务部、仓库主管。经财务经理签名同意仓管员按此表对账目进行校正； 七． 盘点奖罚及注意事项 1. 2. 3. 4. 盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估算数量； 盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，摆放顺序不能随便打乱； 盘点过程中注意保管好《盘点记录表》，避免遗失，造成严重后果； 仓库根据最终“盘点盈亏”数据及原因对相关仓管员进行考核，情节严重者处以30-100元罚款，特别严重及给公司造成重大损失者给予开除并赔偿相应损失； 八． 月末主要盘点物料 1. 原材料：实木、板材、玻璃、五金配件、包材、化工油漆类等实行全盘；其它辅助性材料可按当月进出仓动作比较频繁的物料进行盘点，盘点率不得低于60%； 2. 成品仓：所有库存成品全部实行全盘； 3. 对连续三个月没有进出仓动作的物料列出《呆滞品清单》，交至仓库主管并提出处理意见； 九． 盘点报告 整个盘点结束后，由仓库主管根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送副总经理审核，抄送财务部；