国际结算考试要点讲述.docxVIP

1.国际结算的条件: （1） 货币条件:1确定商品的价格货币和结算货币 2.确定贸易是自由外汇贸易还是记账外汇贸易 3.确定国际结算中的硬币和软币 4.货币的选择 （2） 时间条件：1.预付 2.即付 3.迟付 （3） 方式条件：国际汇款方式、国际托收方式、国际信用证方式 2.国际结算发展的特点 1、非信用证方式正逐步取代信用证结算方式 2、国际结算单据日趋多样化、复杂化 3、电子化、标准化 4、法律法规日益健全 3.SWIFT是Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication的简称，即“环球同业银行金融电讯协会”，是国际银行同业间的非营利性的国际合作组织。 SWIFT特点： ①SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。 ②SWIFT的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用只有TELEX（电传）的18%左右，只有电报的2.5%左右。 ③SWIFT的安全性较高。SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。 ④SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。 4. SWIFT电文表示方式。 ①项目表示方式 SWIFT 由项目(FIELD)组成，如：59 BENEFICIARY（受益人），就是一个项目，59是项目的代号，可以是两位数字表示，也可以两位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT（申请人）。 ②日期表示方式 SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日） ③数字表示方式 在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示。3/10 表示为：0，3 ④货币表示方式 ⑤银行常用的SWIFT报文格式 MT100/ MT103客户汇款；MT200单笔银行头寸调入发报行账户；MT202单笔银行头寸调拨；MT204备付金索汇；MT400付款通知（托收）；MT700开立跟单信用证；MT707跟单信用证的修改 5. 什么是SWIFT CODE? SWIFT银行识别代码由以下几部分构成： 银行代码（Bank Code）：由四位易于识别的银行行名字头缩写字母构成； 国家代码（Country Code）：根据国际标准化组织的规定由两位字母构成； 地区代码（Location Code）：由两位数字或字母构成，标明城市； 分行代码（Branch Code）：由三位数字或字母构成，标明分支机构。 6.票据：广义的票据：是指商业上的权利单据（Document of Title），即具备一定格式的一切有价证券和各种凭证，用来表明某人对不在其实际控制下的资金或物资所有权的证据。狭义的票据：票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。即汇票、本票、支票 7. 票据当事人：基本当事人：出票人、付款人、收款人 非基本当事人：背书人、承兑人、保证人 8. 票据的特点 1、设权性(Right to be Paid)：票据签发后，票据权利宣告设立。 2、要式性(Requisite in Form) ：要求票据必须按法定方式做成，其形式和内容应完全符合票据法的要求 。 3、无因性(Non-causative Nature)：只要票据有效，持票人即可合法取得票据权利，不必证明其取得票据的原因 4、流通性（Negotiability）：在有效期内，可以流通转让 。 5、可追索性（Recourse）：正当持票人如果未能实现票据的权利，有权对票据上的所有当事人起诉，要求得到票据权利 。 6、提示性（Presentment）：持票人要获得票款必须向付款人出示票据，才能获得票款 。 7、返还性(Returnability)：持票人获得票款后，必须把票据还给付款人，作为付款人已付清票款的凭证，从而结束票据的流通。 9. 票据的风险 （一）票据风险类型 1、票据的伪造 ①含义：它是指假借他人名义而签发票据的行为。 ②风险承担：许多国家规定，票据发生伪造后，不影响真正签名的效力。伪造人和被伪造人对该票据虽然可以不负票据责任，但在被伪造的票据上确有真正签名或盖章的人，仍应依票据的有关规定负责。 2、票据的变造 它是指未经授权或无权变更票据内容的人，擅自变更票据上依法记载的有效要件的行为。 3、票据权利的缺陷 票据权利的缺陷是指持票人对票据享有的所有权有缺陷。当票据的取得是出于恶意或重大过失的情况，则会带来票据风险 10.票据的风险防范 1、详细了解客户的资信状况 2、对客商提交的票据一定要事先委托银行对外查实，以确保能安全收汇。 3、贸易成交前，买卖双方一定要签署稳妥、平等互利的销售合同。 4、在银行未收妥票款之前，不能过早发货