重庆华孚工业股份有限公司详解.docVIP

重庆华孚工业股份有限公司 财务管理制度 二○○二年三月二十一日 目录 1、总括 2、公司内财务管理体制 2·1 总经理 2·2财务副总经理 2·3财务部门 2·4 有关职能部门 3、公司财务管理内部控制制度 3·1原始记录 3．2内部牵制制度 3·2稽核制度 3·3财务预算编制的要求及财务分析控制 3·4财务收支审批制度 4、资金筹集的管理 4·1建立资金筹集的预测及分析制度 4·2负债的管理 5、货币资金收支的管理 5·1货币资金日常管理原则 5·2现金管理 5·3银行存款的管理 5·4外币业务管理 6、销售收入、应收帐款的管理 6·1产品销售的分析预测和定价 6·2产品销售收入的日常管理 6·3应收帐款的管理 7、财务报告与财务评价 7·1财务报表的设置和编制要求 7·2财务分析说明书 7·3财务评价指标 7·4财务分析方法 公司财务管理制度 文件编号：BM[2002]财字001 编制日期：2002.03.21