项目五总账管理系统日常业务处理.doc

项目五 总账管理系统日常业务处理 概述 总账管理系统日常业务处理主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理等功能。凭证处理包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证；出纳管理提供支票登记簿功能，并可查询银行日记账、现金日记账及资金日报表；账簿管理提供多种条件查询总账、日记账及明细账等。通过本项目的学习，掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容；熟悉总账系统日常业务处理的各种操作掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 实训内容 1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2. 出纳管理 3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 实训资料 1、2008年1月份企业发生的经济业务如下： （1）1月2日，销售一科刘红购买了600元的办公用品，用现金支付，附单据一张。 借：费用 600 贷：现金 00 付1 （2）3日，财务部从工行提取现金元，作为备用金。（现金支票号 XJ001） 借：现金 贷：银行存款／工行存款 000 付2 （）12日，收到转来一张转账支票，金额元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款／工行存款 贷：应收账款 34540