第4章托收2014-2015-1课件.pptVIP

国际结算 第六讲　托收 （collection ） 托收（collection ） １、什么是托收？ ２、托收的当事人 ３、托收的种类 ４、托收当事人的责任 ５、托收方式下的融资 ６、托收的特点及风险防范 7、《托收统一规则》 一、什么是托收？ 托收(Collection)是银行根据委托人的指示处理金融单据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并在承兑或付款后交付单据的行为。 二、托收的当事人 委托人(principal或consignor) 托收行(remitting bank) 代收行(collecting bank) 付款人(payer) 提示行(presenting bank) 需要时的代理(representative in case of need) 1、委托人(Principal或Consignor)指在托收业务中，签发汇票并委托银行代为收款的人。 2、托收行(Remitting Bank)指接受委托人的委托，并通过国外联行或代理行完成收款业务的银行。 3、代收行(Collecting Bank)指接受托收行的委托代向债务人收款的国外联行或代理行。 4、付款人(Drawee)指汇票中指定的付款人，也就是银行向其提示汇票和单据的债务人。 5、提示行(presenting bank)指跟单托收项下向债务人提示汇票和单据的银行。 6、需要时的代理(representative in case of need)指在托收业务中，如发生付款人拒付，委托人可指定在付款地的代理人代为料理货物存仓、转售、运回等事宜。这个代理人叫做“需要时的代理” 托 收 应用案例 A银行收到B公司的一份托收申请，付款人为印度C公司，代收行为印度D银行。 由于B公司已在A银行办理过多次托收业务，且代收行一直为印度E银行。A银行未严格按照申请书内容操作，而是按照以往的记录选择了E银行为代收行。 寄单后，A银行发现代收行名称不符。即要求快递公司将单据直接改送D银行，但几天后A银行收到了E银行的退单，原来E银行已收到了此份单据并将其退还给A银行。 A银行立即重新寄单至D银行。由于银行与客户及时沟通及全力合作，没有造成损失。 评述 本案中，托收行A银行未按委托人B公司在托收申请中的要求请D银行作为代收行。 所幸该单货物为远洋运输，单据几经辗转未造成大的损失，如果是近洋运输，延误的提单可能会产生滞港费用。 所以银行在受理托收业务时，必须严格按托收申请书要求办理，以防止不必要的损失。 三、托收的种类 （一）光票托收 指不附商业单据的金融单据的托收。 （二）跟单托收 指使用或不使用金融单据的商业单据的托收。 跟单托收的种类 按照交单条件的不同，可以将跟单托收分为 1、付款交单（documents against payment,　 　　　　　　　　　　　D/P） （1）即期付款交单（D/P at sight） （2）远期付款交单（D/P at … days sight） (不提倡) 2、承兑交单（documents against　acceptance，D/A） 即期付款交单 远期付款交单 远期付款交单案例 我国A公司与南美客商B公司签订合同出口货物一批，付款方式是D/P90天。出货后A公司通过银行办理了托收业务。到了规定的付款日，对方却毫无付款动静，而A公司了解到，在B公司承兑汇票后南美代收行就已放单给B公司，货物已经提走。于是A公司在我方托收行的帮助下，聘请了当地较有声望的律师对南美代收行将D/P方式作D/A方式放单处理而向法院上诉。当地法院以国际惯例为依据，主动要求我方撤诉，改为以调解方式解决。最后双方互相让步，该案得以解决。 不主张D/P远期的原因 对出口商：D/P远期与D/P即期都是进口商付款后才释放单据，出口商得到的保障是一样的，这么做没有多大意义。 对进口商：本来远期付款可以视为出口方给予进口方的贸易融资，但D/P远期情况下进口商承兑了远期汇票却拿不到单据，还要承担因货压港而产生的滞期费，没有享受到远期付款的任何好处。因此也没有意义。 承兑交单，D/A 交单条件对出口商的影响 即期付款交单：对出口商不利的影响最小。物权控制在自己手中，货款收回快。 远期付款交单：对进口商的不利影响大一些。出口商至少可以避免钱货两空，但不少国家D/P远期作为D/A处理，所以不提倡使用。 承兑交单：对出口商最不利。进口商可能承兑却不付款，出口商钱货两空。 四、托收当事人的责任 （一）委托人 （二）托收行 （三）代收行 案例：各当事人尽到责任了吗？ 阳光农产品公司向法国TT公司出口一批龙井茶叶，价值EUR680000,以托收方式进行结算。合同规定付款条件为：“The buyer