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综合赔付率浅析 -------精算的角度看指标 保险公司精算的本质 依据保险经济活动的基本原理的基本原理,运用现代数学、统计学、金融学及法学等的各种科学有效的方法，对各种经济活动中未来的风险进行分析，评估和管理 。 我们精算目的是什么？ 就是为了能够做到公平、客观、准确的反映我们实际的经营情况。 为什么要分析综合赔付率？ 利润衡量指标的选择 简单赔付率、满期赔付率、日历年度赔付率、综合赔付率 简单赔付率 公式：当期已决赔款/当期保费收入×100％ 优点：简便易算，可从不同角度进行统计。 缺点：赔款与保费不匹配，可能波动很大，绝对数值上没有意义，与以往年度的比较有些意义 满期赔付率 公式：(已决赔款＋未决赔款)／满期保费×100％ 优点：反映了在一定时期内承保的业务的质量，可用来回头检验当时的承保政策和定价政策的效果。 缺点：不反应再保、IBNR、理赔费用等因素，存在滞后性。 日历年度赔付率 公式：(已决赔款＋已发生已报告未决提转差)／已赚保费×100％ 优点：便于及时计算、监控，旧准则下与综合赔付率存在一致关系。 缺点：不反应再保、IBNR、理赔费用等因素，业务规模变化时指标结果易受影响。 综合赔付率的定义 综合赔付率= 赔款支出-摊回分保赔款+未决赔款准备金提转差 ————————————————————— 保费收入-分出保费+未到期责任准备金提转