全过程审计报告.doc

全过程审计报告 篇一：跟踪审计报告模板 （造价咨询单位名称） 踪 审 计 报 ＸＸＸＸ跟报〔2012〕Ｘ 号 审 计 项 目：xxxxx项目 项目负责人：xxxxxx咨询公司 跟告 我公司接受委托（或者：经公开招投标确定，我公司），于200X年X月至20XX年X月对……（项目名称）实施了跟踪审计。审计过程中，重点对……范围、……内容进行了跟踪审计。………………。现将跟踪审计情况报告如下： 一、项目基本情况 （一）项目立项审批情况，主要包括以下几个方面的内容： 1.项目立项审批时间、文号、投资、建设规模、建设内容 2.国土、环保、规划、建设等相关审批手续履行情况 （二）相关参建单位及招投标、直接发包情况，主要包括以下几个方面的内容： 1.勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位，合同金额，以及其招投标情况。 2.分标段说明招投标情况、施工单位、中标或合同金额；直接发包工程、施工单位、合同金额及报批手续履行情况等。 （三）项目实际建设情况（包含开工及完工时间，以及相关完工验收情况等） 二、跟踪审计实施情况 （一）人员配备、驻场审计时间安排，人员到岗到位情况（包括人员调整、时间变动等情况） （二）结合项目特点，叙述跟踪审计主要做法，内容包括： 1.采用的跟踪审计方式，驻场时间。 2.对该项目建设主要内容、重点环节等采取的审计方式、方 —2— 法、措施（结合审计实施方案中规定、审计内容、程序、步骤，是否履行且到位），提出了哪些审计意见和建议，建设单位采纳情况，取得的成效。 （主要包括优化设计和施工方案及其节约额、规范控制变更和隐蔽工程、提高建设和施工管理水平、规避审计风险等重大及重要内容，要列举实例，并有相关资料及数据支撑。） 三、审计结果 （一）取得成效。汇总说明跟踪审计过程中取得的成效，包括发出审计意见建议份数、采纳情况、节约建设资金；在工程管理、投资控制等方面的监督中取得的成效。 （二）跟踪审计发现的问题、提出审计意见内容及解决办法。对已整改落实情况和尚未整改落实情况分别表述。 四、审计评价 对该建设项目从立项到完工进行全面评价（项目建设程序履行情况、建设管理情况、技术服务单位履职情况及配合审计工作情况等），包括值得肯定方面与存在不足方面。对建设项目的功能、功效、缺陷等不作评价。 五、审计体会及建议 （一）跟踪审计体会。总结该建设项目跟踪审计工作的经验，排查工作中存在的问题与不足，并需要分析原因，提出改进设想、措施，供今后在同类项目的跟踪审计中借鉴。 （二）跟踪审计建议。针对该项目建设过程中存在的不足或 —3— 目前工程建设中普遍存在的共性问题，从全局角度提出切实可行的建议（主要针对“三、审计结果”跟踪审计发现的问题、提出的审计意见和尚未整改落实情况及“四、审计评价”存在的问题与不足方面提出意见建议）。 （造价咨询单位印章） 二Ｏ一二年X月X日 主题词： 主送： 抄报： ＸＸＸ（造价咨询单位） 2012年x月x日印发 —4— 篇二：052附件3--建设项目全过程审计用表 第八章附表 审计需求调查表 编号： 编制人：编制日期： 审计通知书 编号：天工审[****]***号 篇三：全过程跟踪审计工作程序审计方案 全过程跟踪审计工作程序 一、 搜集审核资料 审核小组从委托单位及相关单位搜集工程造价审核必需的资料，填写《工程造价咨询项目资料清单》。对部分资料不完整的项目，经双方协商后可使用现场勘察等替代方法解决，以保证工作的严谨性。 提供的资料应符合下述要求： 资料的真实性，委托人对提供资料的真实性、可靠性负责； 资料的充分性，委托人按要求提供的项目资料应满足造价咨询计量、确定、控制的需要，资料要完整和充分； 委托人提供的资料凡从第三方获得的，必须经委托人确认其真实可靠。 业务操作人员在项目负责人的安排下，收集、整理开展审核工作所必需的其他资料。 二、制定审核计划 审核小组在分阶段了解和熟悉工程项目所使用的工程量计价清单以及工程量计算方法，全面了解施工合同、施工图纸、施工现场等相关情况后，制订审核策略及步骤，包括审核内容、审核重点、审核中请求配合的事项、审核中应注意的问题等，填写《工程造价咨询审核计划表》。 三、 审核工作的实施 ㈠项目实施过程中的投资控制 在项目的实施阶段，我们主要从项目施工招投标及合同管理、付 款控制、变更控制及价格审核等几个方面对工程造价进行管理和控制。 1、施工招投标及施工合同管理： （1）勘察现场，对施工现场得具体情况进行了解。 （2）审核工程量清单及招标控制价的合理性，参加工程标底（或工程量清单）编制交底会。 （3）对工程招标标段划分及各标段间临界点设置的合理性提供合理化建议，协助委托方优化施工