轨道交通工程PPP项目合同及其应用实例浅析(上).doc

轨道交通工程PPP项目合同及其应用实例浅析（上） 摘要：B市轨道交通工程率先试水PPP模式，并且经过数条线路及多年应用的实践，在合同管理方面积累了一些经验。在国家大力推广应用PPP模式之际，本文对B市地铁号线PPP项目的合同内容与应用情况进行了若干总结分析，从其应用意义、应用特点、主要内容、要点分析、存在争议等方面逐一阐述，以期为其他城市轨道交通项目采用PPP模式提供一定的参考和借鉴作用。 ? 1. 引言 ??? 城市轨道交通工程作为市政基础设施中的重点领域，能有效地解决客流引导、交通堵塞、空间布局、城市发展等诸多问题，受到了各地政府的重视。2013年5月，《国务院关于取消和下放行政审批项目等事项的决定》发布，明确城市轨道交通项目由省级投资主管部门按照国家批准的规划核准。随着审批权的下放，城市轨道交通工程的投资建设活动更加活跃，未来几年将处于高速增长阶段。 ??? 城市轨道交通工程的投资体量巨大，据不完全统计，仅2014年度建设资金即达2200亿元，给地方政府造成了非常大的财政压力，迫切需要一种新的投融资模式解决建设资金的来源问题。政府和社会资本合作（PPP）模式的推广可谓恰逢其时，在城市轨道交通项目领域获得了积极应用和良好评价。 ??? 2. 城市轨道PPP模式历程和意义 ??? 2.1 PPP模式的发展历程 ??? PPP（Public Private Partnership）模式起源于欧洲，最早由英国政府于1982年提出，主要解决英国当时的城市公共管理的效率问题，广泛运用在地铁、桥梁、机场、电厂、水厂、污水与垃圾处理等领域。之后，PPP模式迅速发展至欧洲各国，并在20世纪80年代后期引入中国，在高速公路、自来水厂等领域得到了成功应用。 ??? PPP模式在中国经历了多个发展阶段，按照年限可以划分为20世纪80年代后期至1994年、1995年至2002年、2003年至2008年、2009年至2013年、2014年至今等阶段。2014年，国家发展改革委、财政部、住房城乡建设部等发文推广应用，并出台了若干规范性文件、操作指南与通用合同指南等。 ??? 2.2城市轨道PPP项目的模式 ??? 城市轨道交通工程与PPP模式的结合，以北京地铁4号线项目和深圳地铁4号线项目为代表。两个城市的两条线路，分别采取了两种操作方法，造就了城市轨道交通行业的两种模式，即北京模式和深圳模式。 ??? 北京模式即北京地铁4号线项目的PPP模式。北京地铁4号线是国内第一条采用PPP模式进行融资建设的地铁线路，全部投资以7∶3的基础比例划分为A、B部分。A部分包括洞体、车站等土建工程，由北京市政府负责投资建设，验收后以象征性的价格租赁给京港地铁使用；B部分包括车辆、信号等设备资产，由京港地铁负责投资建设；4号线验收完成后由京港地铁负责运营。特许经营期满后，全部资产无偿移交给北京市政府或续签经营合同。北京市政府制定票价，并行使监督权力。 ??? 深圳模式即深圳市地铁4号线项目的PPP模式。深圳市地铁4号线二期工程全部由香港地铁深圳公司进行建设、运营和维护。同时，已通车运营的4号线一期工程在二期工程通车前，一并租赁给香港地铁深圳公司进行全线经营。此外,香港地铁获得4号线沿线290万平方米建筑面积的物业开发权。特许经营期满后，4号线全部资产无偿移交给深圳市政府。 ??? 2.3城市轨道PPP项目的意义 ??? 城市轨道交通工程采用PPP模式之后，能够吸引社会资本介入，从而有效地解决建设资金来源问题。社会资本包括国有企业、民营企业和外资企业，存量非常巨大，青睐于投资客流稳定、票价透明的城市轨道交通项目。据新闻报道，绿地控股集团于2014年末至2015年初，将投资117亿元建设徐州3号线一期工程、300多亿元建设重庆9号线工程、313亿元建设南京5号线工程等，三条线路的投资总量逾830亿元。 社会资本投入城市轨道交通项目，对于资金的使用效率将会大幅提升。由于社会资本逐利的天然属性，在资金使用效率和回报方面要远远超出政府投资。以北京地铁4号线PPP项目为例，运营车辆包括两个部分，即每天运营用车和调拨备用车。在购买车辆时，经过严密的设计和规划，京港地铁提出运行初期可以减少购买一部分车辆，通过按时维修和检测，尽量减少使用备用车，实现现车运行，此举极大地提高了京港地铁的资金使用效率。 P??? PP模式本身即为政府与社会资本的长期合作协议，理应双方共赢。对于政府而言，其获益之处包括：一是政府能够节约轨道项目投入资金，将节余资金投入到其他公共服务之中；二是政府通过PPP公司的竞争，能够降低轨道项目的整体造价，实现少花钱即是多挣钱的目标；三是通过客流量、票价或者租金的调整，切实获得经济收入等。PPP公司的获益之处包括客流票价收入、政府财政补贴、非客运服务收入、自行施工获得的