4A1A 拟定云都营业额目标分解控制系统.docVIP

云都目标控制系统 营业收入目标控制系统 根据公司上半年经营管理情况以及财务部提供上半年1—8月份营业额收入情况，拟定云都浴场营业收目标。 根据财务部数据显示：云都浴场1—3月份日均营业收为54991.25元，4—6月份日均营业收为45572.22元，7—8月份日均营业收入为39142.5元，1—8月份日均营业收入为46068.66元，为充分调动管理人员及员工的积极性，特拟定两种营业收入目标供领导审核。 经核算1—8月份日均营业收入为46000元,建议拟定年日均营业额目标44000元/天。 拟定季度日均营业收入目标： 1）经核算第一、四季度营业收入为55000元/月；建议拟定日均营业额目标为53000元/日。 2）经核算第二季度营业收入目标为45000元/日，建议拟定日均营业额目标为43000元/日。 3）经核算第三季度营业收入目标为39000元/日，建议拟定日均营业额目标为37000元/日。 以上为拟定营业收入目标的两种方式。 第一种日均营业额目标拟定为44000元，此种拟定方式与财务提供各季度营业收入相比较只有在第一、第四季度，能够超出拟定目标且超出营业额不高；第二季度与之接近持平；第三季度则低于营业收入拟定目标，低于日均营业额约为7000元。 第二种按季度拟定季度日均营业额目标，有机会达到拟定日均营业额目标，但超出营业额的机率很低，而且财务部提供的第一季度日均营业额正逢浴场开业，在某种程度上讲：1--3月份是否能够达到拟定日均营业额目标53000元，还不可轻下断言。 以上两种拟定目标的方式是否能够在保证公司利益的同时，调动广大员工的积极性，使员工的个人利益与企业利益紧密结合在一起，研究认为应在拟定营业收入目标时酌情考虑，以上拟定的两种营业收入目标仅供参考。 二、拟定营业额目标分解系统 根据公司上半年经营管理情况以及财务部提供上半年1—8月份营业额收入情况，拟定云都浴场营业收目标。 第一种：拟定年日均营业额为44000元。 第二种：拟定季度日均营业额如下： （1）、一、四季度53000元。 （2）、二季度43000元。 （3）、三季度37000元 其营业额目标由总经理、各部门经理、各部门部长以及产生营业额的各岗位服务员逐级进行控制，使每个人都清楚自己的岗位所应达到的营业额目标。以下图示根据云都组织架构图和人事架构图将拟定营业额目标分解到各部门各岗位。具体如下图： 图一、部长以上级管理人员二种拟定营业额目标分解图 即总经理拟定营业额目标分解控制图 图二、康乐部拟定营业额目标分解图 图三、大堂拟定营业额目标分解图 注：为书写及画图便捷将VIP拟定营业额目标分解控制图与康乐部合并说明。 图一、部长以上级管理人员二种拟定营业额目标分解控制图 即总经理拟定营业额目标分解控制图 总经理（138人） 日均 44000 一、四季度日均 53000 二季度日均 43000 单位（元） 三季度日均 37000 康乐部经理（94人） 大堂部经理（44人） 22800 21200 26000 27000 22300 20700 17800 19200 VIP部长（8人）康乐部长（74人）文化休闲广场（12人） (6人)前厅部长 男浴部长（26人） 曲艺部长（12人） 4400 15100 3300 13200 7000 1000 5000 18900 4100 14800 10600 1600 4400 14600 3300 12700 7000 4000 4000 10800 3000 11200 7000 1000 图二、康乐部拟定营业