西南公司纪审系统《制度》题库详解.docx

西南公司纪审系统制度题库一、填空题（1空/分） 1、 盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平 、 成本费用控制水平 、 经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平。2、 盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平 、 成本费用控制水平 、 经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平3、 领导人员廉政谈话包括： 任职谈话 、 约谈 、 诫勉谈话 4、廉洁文化示范点“五进“是指： 进班子 、 进岗位 、 进厂站 、 进系统 、 进家庭 。5、“三重一大”事项决策程序包括 决策酝酿 、 集体决策 、 决策执行 三个主要步骤。采购合同评审及签订审计应当获取的相关资料有：《合同评审记录》、公司内部有关合同制度、采购合同 、供应商资料。各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月 25 日前上报公司纪审部。大监督体系的管理原则是建立 内部审计 、 效能监察 、 专项督查 、 纪检工作 ”四位一体的监督模式，实现对公司生产经营活动全过程、全方位的有效监督，全面提高监督工作水平和效能。根据督查目的和督查对象的不同确定实施的具体方式。一般包含以下四种： 内部审计 、 效能监察 、 专项督查 和 纪律检查 。各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月 25 日 前上报公司纪审部。单次上交、拒收礼金礼品价值在50000元以上的按 25% 的标准发放廉洁从业奖金或物品。公司招投标监督工作坚持“公开、公平、公正”和“分级管理、重点监控”的原则。党风廉政建设“一岗双责”是指领导干部既要对所在岗位具体业务工作负责，又要承担所在岗位党风廉政建设工作领导责任，是一种双重责任制度。14、各单位领导班子主要负责人是职责范围内的党风廉政建设第一责任。。对于价值超过50000元的贵重礼品必须报公司总经理审批后处理。员工违规违纪处理追究方式包括：组织处理、纪律处分、经济处理。员工违规违纪的处理，涉及行政处分的，按照信访案件管理程序执行，其他违规违纪调查处理一般不超过两个月。违规违纪员工所在单位、部门应当在处分决定做出后的一个月内执行处理决定。公司招标管理委员会应于招标完成后三天内，将招标结果报纪检监察审计部备案。成套或单件价格小于20万元的固定资产类设备属于B类物资。为促进合同双方诚信共廉，防止违法违纪问题的发生，中标单位与公司签订商务合同时，还应与公司签订一份《公司招标保廉协议》。“三短一简”是指开短会，发短文，讲短话，简办事。违规违纪处理决定做出后，纪检监察审计部应在十日内向员工所在单位及本人宣布。受降级、撤职处分的员工，两年内不得提职（级）。审计文件材料立卷的基本要求是“ 完整 ”、“ 精炼 ”、“ 整洁 ”、“ 规范 ”。 26、被审计单位应当自收到审计建议和审计决定下达之日起 10 日内，将内部审计整改责任落实情况和整改工作方案报送公司纪审部。27、内部审计质量控制包括 全面质量控制 和 审计项目控制 。28、审计档案的保管期限按照审计项目案卷的保存价值确定，分为 永久性档案 和 分期档案 两类。29、审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，董事会应当及时向 深圳证券交易所 报告并披露。30、企业内部经济责任审计包括 离任经济责任审计 、 任中经济责任审计 和 专项经济责任审计 。31、在经济责任审计工作中，发现企业其他领导干部存在严重问题的，经董事会或高级管理层批准，纪检监察审计部可以进行 延伸审计 。32、对企业财产损失责任人的处理，主要分为 通报批评 、 行政处分 、 经济处理 、 禁入处理 四项。33、监督委员会会议分为 例会 和 临时会议 。34、物资采购审计采取 项目管理式 审计模式。35、审计人员获取的审计证据，如有必要，应当由证据提供者签字或盖章。如果证据提供者拒绝，审计人员应当 注明原因和日期 。审计报告必须以相关的、充分的和可靠的 审计证据 为依据。二、单选题（2分/题）1.领导班子对职责范围内的党风廉政建设负 A 。A、全面领导责任 B、重要领导责任 C、直接领导责任 D、主要领导责任；2.审计档案分为永久性档案和当期档案两类，其中当期档案的保存时限为 B 年。A、10 B、15 C、20 D、30；3.信访事项应当自受理之日起D