关于河北地平线通用航空股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见.PDF

关于河北地平线通用航空股份有限公司挂牌申请文 件的第一次反馈意见的回复 主办券商 西部证券股份有限公司 二零一六年十月 1 / 76 关于河北地平线通用航空股份有限公司挂牌申请文 件的第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限公司： 根据贵公司出具《关于河北地平线通用航空股份有限公司挂牌申 请文件的第一次反馈意见》（以下简称 “《反馈意见》”）的要求， 河北地平线通用航空股份有限公司 （以下简称“公司”或 “挂牌公 司”）组织西部证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）、中天 运会计师事务所 （特殊普通合伙）、北京市炜衡律师事务所相关人员 对《反馈意见》所列示的问题事项进行认真地分析、讨论、核查。 在此基础上，公司和主办券商出具了《关于河北地平线通用航空 股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见的回复》、中天运会计 师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于河北地平线通用航空股份有 限公司的挂牌申请文件反馈意见中有关财务事项的说明》、北京市炜 衡律师事务所出具了《北京市炜衡律师事务所关于河北地平线通用航 空股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的补充 法律意见书 （一）》。 提示：本回复报告中的字体代表以下含义： 仿宋 （不加粗）：对反馈意见所列问题的回复 仿宋 （加粗）：反馈意见所列问题 楷体加粗：对公开转让说明书的修改 特此说明。 2 / 76 目录 一、公司特殊问题4 二、中介机构执业质量问题61 三、申报文件的相关问题71 3 / 76 一、公司特殊问题 1.1 请公司说明报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股 东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请公司披 露资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、 决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规 范情况。 请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂 牌条件发表明确意见。 【公司回复】 报告期内，公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公 司资金的情形，但是存在公司占用控股股东、实际控制人资金及其他 关联方占用公司资金的情形，具体情况如下： 报告期初至申报日前，公司与控股股东、实际控制人及其关联方 发生了资金往来，但不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公 司资金情情况，公司与控股股东、实际控制人及其关联方发生了资金 往来包括公司因资金周转需要从关联方拆入的资金及偿还资金的款 项。 公司存在其他关联方（祝玉洁-董事、副总经理、财务总监）占 用公司资金的情况。 关联方向公司提供资金是为满足公司生产经营需要的临时拆借， 公司向关联方提供资金是在保证自身经营正常开展的基础上发生的， 未影响公司的正常经营活动。上述关联资金占用行为没有对公司利益 造成重大损害且关联方占用公司资金已清理规范完毕，亦未对公司、 4 / 76 其他股东及债权人造成直接经济损失或实质性危害，也未因此产生相 关纠纷或诉讼。 报告期内公司与控股股东、实际控制人（董艳冰）及其他关联方 （祝玉洁）的资金占用（被占用）及往来情形如下： 其他关联方：祝玉洁（其他应收款） 2014 年度 单位：人民币元 凭证 月份 借方发生额 贷方发生额 余额 备注 编号 30,000