商业银行-公司业务知识梳理.pptVIP

Trainer: Theresa 2011.07.20 按企业的性质： 可分为境内企业(居民)和境外企业（非居民） 按账户的性质： 可分为在岸账户（ONSHORE）和离岸账户（OFFSHORE） 公司分类： 我行对离岸公司的定义： 我行的“离岸企业金融客户”是指在海外注册的有限责任公司，目前，银行不接受任何形式的无限责任公司的开户。 说明：我行的OFFSHORE ACCOUNT实为NONE RESIDENT ACCOUNT,即为境外机构的境内外汇账户，等同于境内机构的境内外汇账户。而真正的离岸账户（OFFSHORE ACCTOUN），等同于在境外开立的账户，并不受国内监管。 离岸公司： NRA账户的本质是国内的外币账户，而离岸账户则是境外账户。离岸账户相对来说受外汇管制更少些，从资金的“安全性”角度来看，NRA账户要差些，受国家外管局监管更严格。具体的有以下几点： 1、在提供资格上，OSA只有四家经准的银行（深圳发展银行、招商银行、浦东发展银行、交通银行）可以，而NRA基本所有银行都可以 2、在服务对象上，OSA服务对象包含境外机构和境外个人，NRA只是境外机构 3、在监管上，OSA是银监会，NRA是外管局 4、在叫法上，NRA称之为境外机构境内 1.香港:HKG 2.岛国系列：BVI, Samoa, Cayman Islands, Commonwealth of the Bahamas and Bermuda. 3.英国:GBP 目前几个离岸公司主要注册的地区或国家 NRA账户类型和可开立的币种： 离岸企业金融公司只可以开立各种外币账户，不可以开立本币（人民币）账户，且不可以提取外币现金。银行可以开立的账户币种为：美元(USD)，欧元(EUR)，英镑(GBP)，港币(HKD)，日币(JPY)，加拿大元(CAD)，澳大利亚元(AUD)，新加坡元(SGP)和瑞士法朗(CHF)共9货币。 NRA的业务种类： 可办理收付汇业务，但不得提现或结汇，对公收付汇不予限制，对私付汇一次超过美金（或等值）5万元以上的，需提供情况说明和相关证明文件，如汇款附言为佣金的，需提供佣金合同 我行对在岸公司的定义： 在岸企业金融客户是指在中国注册的公司、代表处、分公司或其他非法人企业，目前银行不接受任何形式的无限责任公司开户 在岸账户（ONSHORE） 在岸企业可以根据国家的法律和法规开立各种外币账户和本币（人民币）账户： 外币账户类型： 外币资本金账户（需外管审批，无需核准件） 外币结算账户 外债账户（需外管审批，需外管核准件） 贷款账户（需外管审批，需外管核准件） 人民币账户类型： 人民币基本账户（需人民银行核准，颁发基本存款账户开户许可证） 人民币一般账户 人民币临时存款账户（需人民银行核准，颁发人民币临时存款账户开户许可证） 可开立账户类型： 银行可以开立的账户币种为： 人民币（CNY），美元(USD)，欧元(EUR)，英镑(GBP)，港币(HKD)，日币(JPY)，加拿大元(CAD)，澳大利亚元(AUD)，新加坡元(SGP)和瑞士法朗(CHF)共10种货币。 可以提取现金的币种： 人民币(CNY)，美元(USD)，欧元(EUR)，港币(HKD)和日币(JPY)共5种货币。 可开立账户币种： 在岸账户区分： 币种 账户类型 可办理业务 人民币 基本存款账户 1.账户开理由人民银行核准2.企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上基本账户3.不得在已开立有人民币基本存款账户的商业银行再开立同户名的人民币一般户4.可办理提现，发放工资及其他日常转账结算和现金收付等业务5.关户时，必须先关闭其他类别的人民币账户，最后关闭基本存款账户 一般存款账户 1.可选择在不同银行同时开立一般存款账户（也就说人民币一般户想开几个开几个）2.必须开立基本存款户后，才能开立一般存款账户）3.只可办理日常转账结算业务（不可提现） 外币 资本金账户 1.账户开立由外管局核准2.可在注册地开立，不可在注册地以外开立3.只接受投资方汇入的资本金，且有金额限制4.可办理结汇和付汇业务5.境内机构资本项目项下不得收付外币现钞 结算账户（特殊区域，即保税区钻石加工区等） 1.需在注册地开立，首次开立账户，需到开户地外管局做档案信息备案2.帐户无限额3.可办理提现、结汇和收付汇业务4.同一公司相同性质的账户间资金可自由划转 结算账户（非特区域） 1.可以自主选择在任意一家商业银行的营业场所开立2.账户无限额3.可办理提现、结汇和收付汇业务4.同一公司相同性质的账户间资金可转帐 代表处结算账户 可办理提现、结汇、收付款业务 在岸账户贸易项下购汇 按需